借款、费用报销工作流程
1目的加强财务管理，合理控制每项费用经费开支。2适用范围适用公司全体员工日常办公费用、工薪福利及相关费用，相关支出及专项支出。33132职责
根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对经济活动中的成本和费用进行核算。严格按照财务管理制度，核算和审核各部门管理费用，并根据需要对相关费用进行合理的分类统计。33审核员工报销费用单据。44．1（1）（2）（3）（4）流程出差借款、报销：各部门员工提出出差借款（申请）。部门主管审核实际出差地及用款精算，并审批借款。未超标借款由财务按文件规定直接付款。超标借款递交营运总裁未超标审批付款财务按规定直接付款。
（5）出差借款超标的员工需要提交有审批权限的相关领导审批借款金额。（4）4．2财务审核出差精算表及借款单内容符合借款要求支付借款额。借款费用报销
4．2．1借款费用报销（可控）：（1）部门员工根据实际发生的费用按财务制度规定要求粘贴报销凭证，内勤对费用凭证及出差申请单进行一级合规、合法性审核，并登记费用发生相关内容。（3）（4）部门主管审核员工报销凭证的真实性二级审核。财务部对内勤报送的员工费用报销凭证进行合规性进行三级审核，并登记费用发生相关内容。（5）财务部长对员工报销的凭证进行合法进行四级审核（6）出纳支付手续齐全员工费用报销凭证金额。4．22借款费用报销（不可控）：（1）部门员工根据实际发生的费用按财务制度规定要求粘贴报销凭证，部门内勤根据部门员工填写的费用凭证及出差申请单进行一级合规、
f合法性审核，并登记费用发生相关内容（不可控）。（2）（3）（4）分管总裁对员不可控费用进行三级审批。部门主管审核员工报销凭证的真实性二级审核。
（5）财务部对内勤报送的员工费用报销凭证进行合规性进行四级审核，并登记费用发生相关内容。（6）财务部长对员工报销的凭证进行合法进行五级审核（7）总经理对员工数额较大的不可控费用进行审核（包括：业务性支出、招待费用、行政费用）。（8）出纳支付手续齐全员工费用报销凭证金额。
f借款、费用报销管理工作流程图
董事长营运总载
NN
行政总裁
财务部
各部门
出差精算借款
审批
借款工作流程
Y
超标审批
Y
超标审批
Y
付款
NN
填写申请单，单据报销单
Y（不可控）N
Y
审批或审核
审批或审核
YY
Y（销售）
单据合规审核
Y（可控）
N
审批
Y（招待、业务、行政费）
合规审核
费用报销工作流程
付r