借款、费用报销工作流程
1目的加强财务管理,合理控制每项费用经费开支。2适用范围适用公司全体员工日常办公费用、工薪福利及相关费用,相关支出及专项支出。33132职责
根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程,对经济活动中的成本和费用进行核算。严格按照财务管理制度,核算和审核各部门管理费用,并根据需要对相关费用进行合理的分类统计。33审核员工报销费用单据。44.1(1)(2)(3)(4)流程出差借款、报销:各部门员工提出出差借款(申请)。部门主管审核实际出差地及用款精算,并审批借款。未超标借款由财务按文件规定直接付款。超标借款递交营运总裁未超标审批付款财务按规定直接付款。
(5)出差借款超标的员工需要提交有审批权限的相关领导审批借款金额。(4)4.2财务审核出差精算表及借款单内容符合借款要求支付借款额。借款费用报销
4.2.1借款费用报销(可控):(1)部门员工根据实际发生的费用按财务制度规定要求粘贴报销凭证,内勤对费用凭证及出差申请单进行一级合规、合法性审核,并登记费用发生相关内容。(3)(4)部门主管审核员工报销凭证的真实性二级审核。财务部对内勤报送的员工费用报销凭证进行合规性进行三级审核,并登记费用发生相关内容。(5)财务部长对员工报销的凭证进行合法进行四级审核(6)出纳支付手续齐全员工费用报销凭证金额。4.22借款费用报销(不可控):(1)部门员工根据实际发生的费用按财务制度规定要求粘贴报销凭证,部门内勤根据部门员工填写的费用凭证及出差申请单进行一级合规、
f合法性审核,并登记费用发生相关内容(不可控)。(2)(3)(4)分管总裁对员不可控费用进行三级审批。部门主管审核员工报销凭证的真实性二级审核。
(5)财务部对内勤报送的员工费用报销凭证进行合规性进行四级审核,并登记费用发生相关内容。(6)财务部长对员工报销的凭证进行合法进行五级审核(7)总经理对员工数额较大的不可控费用进行审核(包括:业务性支出、招待费用、行政费用)。(8)出纳支付手续齐全员工费用报销凭证金额。
f借款、费用报销管理工作流程图
董事长营运总载
NN
行政总裁
财务部
各部门
出差精算借款
审批
借款工作流程
Y
超标审批
Y
超标审批
Y
付款
NN
填写申请单,单据报销单
Y(不可控)N
Y
审批或审核
审批或审核
YY
Y(销售)
单据合规审核
Y(可控)
N
审批
Y(招待、业务、行政费)
合规审核
费用报销工作流程
付r