AA合规管理制度实施方案
AA证券合规管理制度实施方案
一、实施合规管理的背景合规，是指证券公司及其工作人员的经营管理和执业行为符合法律、行政法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及社会公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。合规管理，是指证券公司建立合规组织架构，制定和执行合规制度，培育合规文化，防范和应对合规风险的行为。合规风险，是指因证券公司的经营管理行为或者执业行为违反法律、法规和准则而使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或者声誉损失的风险。合规风险与证券公司的信用风险、市场风险等传统风险有所不同。合规风险是证券公司由于违法、违规、违反准则等行为而导致的风险或损失，自身主导性比较强，是起因来自于内部的风险；传统的风险主要是由于客户信用、市场变化等外部环境而形成的风险或损失，外部环境影响大。但另一方面，合规风险与传统的风险又存在着紧密的联系，合规风险是基于传统风险之上的更基本的风险，是传统风险的重要诱因，而信用风险、市场风险等风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于禁控。在我国证券行业进行综合治理之前，很多证券公司违反法律、法规、规章及其他规范性文件；无视证券业协会的行业规范及自律准则；违背职业道德和行为准则；使公司的规章制度流于形式，形同虚设。这些违法违规的经营管理活动和执业行为，给证券公司带来合规风险，进一步带来了市场风险、操作风险和信用风险，致使这些证券公司成为高风险券商，必须进行风险处置，很多证券公司也就此不得不退出了证券行业。因此，实施合规管理不仅仅是证券监管机构加强管理的手段，更是证券公司保护客户和股东的长期利益、提高经营效率和效果、谋求公司持续稳定发展的自身需求。aa证券自2004年成立以来，经过综合治理，已经初步建立了内部控制制度，具有一定的防范和化解风险的能力。为了进一步提高公司整体的控制风险能力，防范合规风险，解决公司内部约束缺位、相互制衡实效、内部约束与外部监管脱节的问题，公司建立合规管理制度，全面实施合规管理。通过建立和实施合规管理制度，在公司内形成内部约束的长效机制，并实现行政监管与内部约束的良性
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互动，从而保障公司依法经营、合规运作，为公司的规范、稳定和持续发展奠定基础。
二、建立合规管理制度的法律依据公司建立合规管理制度主要依据以下法律、法规和规范性文件。r