A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）行次类项目别1一、营业收入填写A1010101010201030002345678910111213141516利润总额计算减：营业成本填写A102010102020103000营业税金及附加销售费用填写A104000管理费用填写A104000财务费用填写A104000资产减值损失加：公允价值变动收益投资收益二、营业利润123456789加：营业外收入填写A101010101020103000减：营业外支出填写A102010102020103000三、利润总额（101112）减：境外所得（填写A108010）加：纳税调整增加额（填写A105000）减：纳税调整减少额（填写A105000）
应17纳减：免税、减计收入及加计扣除（填写A107010）税18所加：境外应税所得抵减境内亏损（填写A108000）得四、纳税调整后所得（131415161718）额计算
f20212223242526272829303132333435363738
纳税所得额计算
减：所得减免（填写A107020）减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）减：弥补以前年度亏损（填写A106000）五、应纳税所得额（19202122）税率（25）六、应纳所得税额（23×24）减：减免所得税额（填写A107040）减：抵免所得税额（填写A107050）七、应纳税额（252627）
应加：境外所得应纳所得税额（填写A108000）纳税减：境外所得抵免所得税额（填写A108000）额计八、实际应纳所得税额（282930）算减：本年累计实际已预缴的所得税额九、本年应补（退）所得税额（3132）其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额填写A109000财政集中分配本年应补（退）所得税额（填写A109000）总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额填写A109000附以前年度多缴的所得税额在本年抵减额列资以前年度应缴未缴在本年入库所得税额料
f申报表（A类）金额
1、计算方法间接法2、行次38行；类别4部分。
3240000161000010000033800027600055000250001500080000931000200000131000100000018050047440029140058500000944000
A利润总额计算：直接取自利润表，分析填报；参照会计准则利润表C应纳税额：D附列资料：2011年25号公告，2012年15号公告
006备用资料005相关图片ppt
3、行次说明38行：根据逻辑关系计算的外，通过附表相应栏A通过附表填列B逻辑关系计算C直接填列（红7项）4、本表直接填报7项5、表内、表间关系
6、境外税后所得（不准确）计入利润总额的金额（计算数值7、仅调整税会差异，境外所得及税收优惠（不）国债、投资收益、资源综合利用、研发费、残疾人工资
f67500140006250080000002520000078600200001014003462523625112400500006240023850r