材料物资管理制度为了进一步加强企业经营管理，规范财务管理模式，正确核算企业成本及盈亏，结合公司目前财务管理现状，特此制定材料物资管理的流程及制度。一、物料采购及入库管理流程1、计划采购11生产用直接原材料的采购，由技术员（总工程师）根据生产计划和生产工期（或生产订单）提报《材料需求计划单》、，由生产技术部主管审核签字确认后，交库管员，由库管员根据此单对所需材料库存情况进行盘点，确定实际应购量，交由采购员，采购员核算出应购材料金额，经物流采购部主管审核签字后，交财务部成本会计和财务总监审核签字后，最后由总经理批准签字后方可实施采购。12生产用非直接材料，含：生产用工具，低值易耗品，机械配件，办公用品等由物资需求部门填写《材料需求计划单》具体办法同11条。13突发的紧急物资采购，可以电话通知采购人员，但事后一定要补齐手续。2、材料采购原则21材料采购要做到：比质比价，择优选购。在同样价格和质量的情况下，就近就地，尽量降低采购成本。22大宗材料订货采购时，采购人员必须事先向供应商发出《采购订单》，并详细注明：所购材料名称、规格型号、计量单位、数量、交货时间以及和产品有关的信息（如颜色）等，并要求供应商在供货回执上标明单价和金额，货到时如发票不能同时到要求供应商附有供货清单。3、采购货款结算方式31材料采购分以下两种付款方式：311采用预付款方式进行采购，由采购人员持《采购合同》或《材料需求计划单》及供货商提供的供货回执单，填写《付款申请单》，按《付款申请单》所列项目逐项填写齐全，经办人、部门负责人、财务部经理、总经理审批后予以办理付款手续，货到必须同时索取增值税发票，现货后款的，待货款付出同时，必须取得增值税发票。3
f12现款现货的零星采购，尽量集中采购地点，最好能索取到增值税发票或正规普通发票，不能提供各类发票的，要索取带有供货商公章的收据，并注明供应商电话号码，请款手续与预付款方式相同。32所有采购付款能从银行付款的都必须经过银行办理付款业务，尽量减少现金结算量。4、材料验收入库41材料到货后，库管员根据《材料需求计划单》或供货清单对照验收，并及时通知质检员检验，对已购材料的数量、质量无异议后，填写《入库单》（入库单要注明：到货日期、供货商名称、材料名称、计量单位、规格型号、单价、金额等内容。）42所有材料到货后必须入到材料库，一律不得直接入到生产车间，特殊情r