机构，在预算管理委员会领导下具体负责以下工作：1拟定企业各项预算管理制度，并负责检查落实预算管理制度的执行。2拟定年度预算总目标分解方案及有关预算编制程序、方案的草案，上报预算管理委员会审定。3组织和领导各级预算单位开展预算编制工作。优质参考文档
f优质参考文档4预审各预算部门的预算初稿，进行综合平衡，并提出修改意见。5汇总编制企业预算草案、提交预算管理委员会审查。6跟踪、监控企业预算执行情况。7定期汇总、分析各预算部门预算执行情况，并向预算管理委员会提交预算执行分析报告，为委员会进一步采取行动拟定建议方案。8接受各职能中心的预算调整申请，根据企业预算管理制度进行审查，集中制定年度预算调整方案，报预算管理委员会审议。9协调解决企业预算编制和执行中的相关问题。10提出预算考核和奖惩方案，报预算管理委员会审议。11组织企业对企业预算执行单位预算执行情况的考核，提出考核结果和奖惩建议，报预算管理委员会审议。第八条公司各职能中心是预算执行单位，其主要负责人对本单位预算执行结果承担责任，各职能中心司预算管理委员会的领导下具体负责以下工作：1提供编制预算的各项基础资料。2负责本单位预算的编制和上报工作。3将本单位预算指标层层分解，落实到各环节和个岗位。4严格执行经批准的预算，监督检查本单位预算执行情况。5及时分析、报告本单位的预算执行情况，解决预算执行中的问题。6根据内外部环境变化情况及企业预算制度，提出预算调整申请。7组织实施本单位内部的预算考核和奖惩工作。8配合预算管理部门做好企业总预算的综合平衡、执行监控、考核奖惩等。
第三章
第九条第十条第十一条
预算的内容
预算目标是各职能中心在预算中体现的、最终要实现的综合价值指标，主要包预算包括经营预算和投资预算、筹资预算和财务预算。经营预算包括销售预算、生产预算、存货预算、采购预算、销售费用预算、管
括利润总额、净利润、现金净流量、净资产收益率、总资产净利率等指标。
理费用预算、财务费用预算、应交税费预算、折旧摊销预算、职工薪酬预算等。各职能中心应根据需要，编制相关的预算。第十二条销售预算是预算期内企业销售各种产品或提供各种劳务可能实现的销售量或业务量及其收入的预算，其预算执行单位主要是销售中心和营销中心。销售预算应依据预算期目标利润、预测的市场销量或劳务量需求及产品规格和市场价格编制。其主要包括销售数量预算、销售收入预r