增值税一般纳税人网上申报操作流程
一、操作环境及操作习惯要求2
一操作环境的要求2
二操作习惯的要求2
二、新老网上申报系统变化2
一报表变化2
二系统功能变化3
三、操作流程4
一流程图4
二操作步骤5
1、系统登录5
2、增值税系列报表填写7
1增值税抵扣明细填写编号0128
2生产企业进料加工抵扣明细表编号90219
3生产企业出口货物征免税明细主表编号90319
4生产企业出口货物征免税明细从表编号90419
5增值税纳税申报表适用一般纳税人编号01020
6固定资产进项税额抵扣明细表填写编号46926
3、资产负债表填写编号38328
4、利润表填写编号38531
5、申报提交33
6、查看回执37
7、报表打印38
四、特殊业务处理41
一增值税汇总申报41
二供电公司预征42
三银行销售黄金预征42
四卤水预征42
f一、操作环境及操作习惯要求
一操作环境的要求
IE浏览器必须是60含以上版本。不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等浏览器。
二操作习惯的要求
1、不要使用浏览器“后退”功能。申报时不要使用浏览器的“后退”功能否则会导致页面异常。
2、不要双击鼠标。任何操作只需单击鼠标不要双击操作否则有可能导致将同一操作连续进行两次发生异常。
3、先填附表自动生成主表。填好附表后点击主界面“自动生成”按钮主表会自动生成。“自动生成”主表后应进入主表对已有数据进行查看或修改。
4、大量应用“E
ter”键。每填好一栏数据必须按“E
ter”键再填写下一栏数据合计数才显示如修改主表一个数据则需一直按“E
ter”键到底报表有合计数地方才能自动合计。
5、录入数据过程中应及时保存以免丢失。省版网上申报是在线填写。为防止断网、停电等异常情况导致录入数据丢失请经常点击“暂存报表”按钮。数据录入完成后必须点击“保存报表”按钮。
二、新老网上申报系统变化
一报表变化
1、增值税一般纳税人减少2张报表。应缴税金明细表、增
f值税纳税申报财务指标附报表增加增值税抵扣明细表。
2、生产性出口企业增加3张报表。生产企业进料加工抵扣明细、生产企业出口货物征免税明细主表、生产企业出口货物征免税明细从表。
3、增值税纳税申报表附列资料表一减少一项。新网上申报系统中取消增值税纳税申报表附列资料表一第四项“出口增值税货物销售额明细”。
在省版网上申报系统中外贸企业应将出口货物销售额填列在附表一第三项“免征增值税货物及劳务销售额明细”的相应栏次中数据自动生成到主表第8栏。在原市r