分工会上交的会员会费数额总和）组织活动或购买物品时，应对活动进行说明，由经手人签字，经分工会主席审批后报工会；资金使用1000元（含）以上的，由分工会提出书面申请，填写《分工会大额活动经费使用申请表》（附表四），由经手人填写相关信息，经分工会主席签字确认，工会副主席同意后报工会主席审批；（6）工会及分工会购买各类物品（含创新工作室购买
优质参考文档
f优质参考文档
设备）使用资金超过1000元，应使用支票或者转账进行结算；如因特殊情况无法使用支票或者转账，应在《大额资金使用申请表》或《分工会大额活动经费使用申请表》中写出说明；
（7）工会及分工会使用活动经费额度购买物品时，应向对方索要正规发票，且正确书写单位名称及内容；
（8）报销发票应全部进行真伪验证，确认发票为国家规定的合法报销凭据后，方可报销；
（9）工会及分工会使用在工会的活动经费额度对职工或相关人员发放现金奖励时，应有发放明细及领款人签收；
（10）发放各类现金及物品时，应由领取人实名签收，如确需代领，应征求领取人同意后，签代领人姓名领取。
（四）决算与报表1、决算：年终结账后，应按照有关政策法规和财务要求，根据财务数据进行决算。2、报表：按照全国总工会统一编制的表格填写，不得随意增减款、项科目；要按照要求准时上报；按照要求填写必要的说明；预算、决算说明书要全面完整。3、决算及年终各项报表，均由工会编制，经公司工会委员会讨论通过，并经公司工会经费审查委员会审查通过后，报上一级工会审批备案。二、财会人员工作规范（一）会计及出纳岗位应按照内部核算工作职责及工作流程，认真履行记账及报销工作；（二）出纳人员要熟知现金管理规定，严格现金使用范
优质参考文档
f优质参考文档
围，库存现金不超过规定数额，认真做到日清月结，账款相符；
（三）出纳人员要认真履行财务规定的现金借款报销、支票领用流程，督促领用支票人员及时报账；随时掌握银行存款余额，不得签发空白、空头支票；月末应及时与有关银行账户核对余额，发现问题及时纠正；
（四）定期对现金进行盘库，发现现金与账目不符时应立即查明原因并及时纠正；
（五）严格管理财务专用章和个人名章银行账户预留印签及其它公章、名章，实行使用保管分离制度。
三、固定资产管理固定资产是指工会使用年限在一年以上，单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产。包括房屋及建筑物、专用设备、一般设备、r