集团公司差旅费报销管理制度试行
一、总则第一条为规范集团差旅费用管理，统一集团差旅费用标准，提高员工办事效率，保障出差办公，特制定本制度。第二条差旅费范围。因工作需要，受公司委派前往异地洽谈业务、开发市场、处理公务、培训学习等，相应产生的交通费、住宿费、餐饮费及其他相关费用等。第三条差旅费管理的一般要求：1、加强管理，增强出差的计划性。从严管控出差人数与天数，严禁无公务目的的差旅活动，严禁以公务差旅为名变相旅游活动，严禁无实质内容的学习交流和调研考察。2、合理安排。（1）公司员工出差应履行相应审批程序。需填写《出差申请单》，经集团领导批准后方可出差。（2）《出差申请单》要求：注明出差地点、事由、天数、费用预算等。第四条本制度适应于集团各部门及各公司。二、出差费用管理程序。第一条集团各部门、各单位年根据度工作安排及业务开展需求，合理安排差旅计划。第二条审批权限。1、一般员工出差须部门经理审核，主管领导批准；部门经理以上员工出差
f须主管领导审核，集团总裁批准。2、如遇临时安排紧急出差，可通过电话等方式向相应审核、审批领导进行
申请，出差回来后在补办审核、审批手续。第三条出差借款。1、出差人员如需借款，凭借签批的《出差申请单》于财务处填写《借款单》；2、借款遵循前帐不清、后帐不借的原则；3、借款单按《投资控股集团日常财务管理实施细则》规定的审批程序进行
签批。第四条差旅费报销。1、报销原则。（1）实行一事一报原则。员工出差返回后一个月内提交报
销资料，无理由不提交者，不在报销此项费用。（2）限额报销原则。员工差旅费用报销按规定标准报销，原则上超过标准部门由个人承担，特殊情况由分管领导签字确认方可报销。（3）就高原则。不同级别员工出差，因工作需要随同住宿，按高级别员工标准报销；同级别员工出差，按规定标准报销即可。
2、差旅费报销需正确填写《差旅费报销单》，分别注明交通费、住宿费、餐饮费等费用，后附车（船）票、住宿费发票等原始单据。
f3、报销审批遵照《投资控股集团日常财务管理实施细则》规定执行。报销
原始单据必须是正规发票，不得用假票、其他发票冲抵，否则一律不予报销，情
节严重者由集团通报处理。
3、多人出差，需一人一但单报销，不得累计，如共同住宿，费用由一人报
销，注明入住人员，分别核定。
4、关于出差餐费补助，均按公司标准统一执行，不在单独报销；商务接待
当天无餐补。
5、关于出r