”且在有效期内的纳税人，选择“是”；未取得“高新技术企业证书”或者“高新技术企业证书”不在有效期内的纳税人，选择“否”。（四）技术入股递延纳税事项本栏次为必报项目。根据《财政部国家税务总局关于完善股权激励和技术入股有关所得税政策的通知》（财税〔2016〕101号）文件规定，企业以技术成果投资入股到境内居民企业，被投资企业支付的对价全部为股票（权）的，企业可以选择适用递延纳税优惠政策。本年内发生以技术成果投资入股且选择适用递延纳税优惠政策的纳税人，选择“是”；本年内未发生以技术成果投资入股或者以技术成果投资入股但选择继续按现行有关税收政策执行的纳税人，选择“否”。
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f（五）期末从业人数本栏次为必报项目。纳税人填报税款所属期期末从业人员的数量。从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和。汇总纳税企业总机构填报包括分支机构在内的所有从业人数。五、表内表间关系（一）表内关系1预缴方式选择“按照实际利润额预缴”的纳税人，第9行＝第345678行。2第11行＝第9×10行。3预缴方式选择“按照实际利润额预缴”“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”的纳税人，第15行＝第11121314行。当第11121314行＜0时，第15行＝0。其中，企业所得税收入全额归属中央且按比例就地预缴企业的分支机构，以及在同一省、自治区、直辖市和计划单列市内的按比例就地预缴企业的分支机构，第15行＝第11行×就地预缴比例第12行×就地预缴比例第13行第14行。当第15行＝第11行×就地预缴比例第12行×就地预缴比例第13行第14行＜0时，第15行＝0。4第16行＝第171819行。5第17行＝第15行×总机构分摊比例。6第18行＝第15行×财政集中分配比例。7第19行＝第15行×全部分支机构分摊比例×总机构具有主体生产经营职能部门分摊比例。（二）表间关系1第6行＝表A201010第41行。2第7行＝表A201020第5行第5列。3第12行＝表A201030第30行。4第15行＝表A202000“应纳所得税额”栏次填报的金额。5第17行＝表A202000“总机构分摊所得税额”栏次填报的金额。6第18行＝表A202000“总机构财政集中分配所得税额”栏次填报的金额。7第19行＝表A202000“分支机构情况”中对应总机构独立生产经营部门行次的“分配所得税额”列次填报的金额。
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fA201010
行次12345678910111213141516171819202122232425262728
免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表
项目本r