、维修、处置
等制度执行，执行情况每学期由财产保管员向总务主任汇报一次。3、学校每年定期对固定资产进行清点，按有关规定办好报损和报废手续。
报损报废要逐级申报、审批。4、学校不定期对财产物资的管理情况进行抽查，并做好记录。（四）票据领用管理1、各种票据由会计人员向有关部门领取。领取后，按票据种类分门登记造
册。2、报账员使用票据、班主任使用学杂费收据时，向总务领用，并依次编号
逐一登记。各种票据不能混用。3、各项学杂费收据应在期初收费结束后一周内及时上交，收回记帐联装订
成册，并同收费清册核定有关差错。各种存根在年末也应收回，登记造册存入档案室。
4、开具收据时，摘要栏内写明收费项目，金额不得涂改，字迹端正清楚，并加盖收款人、单位章。
五、经费报销制度（一）办公费使用范围及规定1、范围：办公费主要用于学校添置办公用品、教师差旅费、学校门窗及台凳小修理、支付水电费等，不得移作它用。2、实施大宗办公用品的政府采购，购置的办公用品及其它支出要符合上级有关规定和本校规定的报销手续，对校产设备作好详细的登记，每学年末由保管
f员将校产设备有关情况报财务、校长。3、购置的物资应有经办人，在购置前经财务人员审核、校长审批。4、购置物品一律入库后再领取使用，由经办人、保管员签字，财务人员或
校长批准后报销。5、凡上级调拨物资、各单位捐赠物资均要进仓入帐，财务管理员记好帐。（二）差旅费报销规定1、两个相符：差旅费票价必须与报销相符，实际车程价与报销价相符。2、每次县内出差报差旅费39元（含15元午餐费、24元车费），镇上出差
报差旅费10元。3、差旅费报销要做到月月清，有效期限原则上为一个月。4、签字顺序：经办人填写好差旅费报销单，财务人员复核，校长审批。5、出县学习、考察等按标准报销。（三）学生书簿费、代办费收费、退款规定1、向学生收费，一律按教育行政部门规定的项目、标准收取。不得超收或
欠收。任何部门和个人未经学校同意不得擅自向学生收费。2、收取现金一律开具学校财务收据，及时存入帐户。3、每学期末将学生书簿费、代办费结算一次。清单发至学生家长，多退少
不补。任何退款必须办理以下手续：⑴造好清退表册；⑵学生逐个签字；⑶财务复核，校长审批，交财务处入帐；⑷领取现金退给学生。
（四）其他费用报销规定1、培训有关费用，按有关规定办理报销手续。2、上述费用报销由校长审批。
f六、申购验收制度1、办公用品由学校安排人员负责购买r