一、资金管理总体流程图
①
资金计划流程
资金管理流程
②资金使用流程
二、资金计划流程
资金计划流程
③取得资金流程
①各部门申报月度资金计划
②财务编制汇总计划
③根据实际发生额申请资金
项目名称
说明
1、月度资金计划各部门根据所管辖的工作内容，编制下月资金计划
2、汇总计划3、申请资金
财务根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计划，报公司领导审批后上报公司。根据当期实际用款情况，上报公司申请实际资金使用额
f三、资金使用流程
经手人报销流程（一）借款审批流程图：
①
借款审批流程
②购置办公用品审批流程
③
其它办公费用审批程序
④
差旅费招待费报销审批程序
经办人填写借款单
本部门负责人签字
公司领导审批准
出纳复合（审批手续、金额）签字确认付款
项目名称
1、经办人
2、主管部门
说明
根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、购买物资等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门本部门主管领导签字确认，及审核借款额度
3、申请资金
根据当期实际用款情况，上报公司申请实际资金使用额
4、公司领导审批领导审批借款事项
5、付款
出纳符合借款手续完善后付款，领款人签字
f（二）购买办公用品流程图经办人填写费用报销单
物资验收
部门负责人签字
公司领导审批
项目名称
1、经办人
出纳复合（审批手续、金额）付款
说明
经办人填写费用报销单（附发票、入库单、计划或申请书、物资清单等）
2、验收3、主管部门
所购买物资须经验收或使用者签收，同时办公设备需在办公室登记备案本部门主管领导签字确认。
4、会计审核
会计审核票据，数量、单价、金额，及需求量
5、公司领导审批领导审批
6、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（领款人不得代签他人）
（三）其它办公费用审批程序经办人填写费用报销单
部门负责人签字公司领导审批出纳复合（审批手续、金额）付款
f项目名称
1、综合类2、经办人
说明
水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等经办人填写费用报销单（附发票及清单）
3、验收
费用发生需有验证手续
4、主管部门
本部门主管领导签字确认。
5、会计审核
会计审核票据，数量、单价、金额，及期间
6、公司领导审批领导审批
7、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）
（四）差旅费、招待费审批流程经办人填写出差费报销单
部门负责人签字
公司领导审批
出纳复合（审批手续、金额）付款
项目名称
1、经办人
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