电算化管理制度
一、会计电算化岗位职责为加强会计电算化工作的管理，明确职责，保证会计电算化工作的顺利进行，提高工作效率，根据《会计法》、《会计基础工作规范》和《会计电算化工作规范》的规定，特制定本岗位责任制度：（一）、根据各单位的实际情况，实施会计电算化工作后，财务会计部门（包括相关业务部门）会计电算化工作岗位应划分为电算主管系统管理员、数据录入、审核记帐、电算维护、数据管理、数据分析等岗位。（二）、电算主管一般由财务负责人担任，数据录入一般由制证人员、业务开票人员以及报表输入汇总等人员担任，但程序设计和维护人员不得兼任数据录入工作；审核记帐由凭证或票据等复核人员和登帐人员担任；电算维护一般由熟悉会计电算化业务的会计人员担任；数据管理可由一般会计人员或维护人员兼任；数据分析可由总会计师、会计主管、统计人员或具有较高业务水平的工作人员担任。（三）、电算主管岗位职责：１、负责会计电算化的全局工作，并对软件的正常运转及数据的安全、可靠负责。２、组织制定并实施会计电算化工作的各项规章制度。３、根据会计制度和本单位的核算要求，建立本单位的会计电算化核算体系和核算方法。４、负责计算机输出的帐、证、表等数据的最终审查和审批工作。５、负责财务人员的岗位分工和上机操作人员的使用权限，不得将自己的密码忘记或透露给其他任何人。６、会计电算化规章制度规定的其他职责。
f（四）、数据录入岗位职责：１、根据原始凭证编制机内记帐凭证，做到内容完整、数据正确、科目运用准确、摘要简明规范，所制凭证符合财务会计制度的要求。２、业务人员按业务发生的实际情况，准确、完整地录入各种业务数据。３、业务发生，应及时录入或及时制作机内凭证，不得积压。４、负责所录数据或所制凭证的正确性校验工作。５、负责打印所制凭证或业务票据，签章后连同原始凭证或其他有关资料，传递到复核或其他岗位。６、执行会计电算化其他规章制度规定的职责。（五）、审核记帐岗位职责：１、负责对已录入计算机内的凭证或数据、打印输出的凭证或票据以及原始凭证的完整性、正确性的审核，确保入帐数据完整、正确。２、负责合法凭证、数据的登帐工作。３、复核时如发现录入或其他错误，应通知录入人员修改，待修改后再行复核。４、不符合要求的凭证或标据不得签字确认。５、复核无误后，应在机内确认并在打印输出的凭证上签章。６、未经复核的凭证不r