注明用途、金额如果金额不能确定，必须注明限额，经总经理批准后，并持合同或协议到财务部领用支票。支票付款后，领用人在七日内必须到财务部办理报销手续。支票必须妥善保管，如果发现丢失、被盗应及时采取措施，声明作废。如造成经济损失，一律由丢失者本人负责。5公司各部门或员工的预支款无论现金还是支票均需及时到财务部办理结算冲帐，逾期未办理的，将从经办员工工资里扣款处理。6各部门必须在每月底提出下一个月资金使用计划报送财务部，纳入现金流量预算表，经总经理办公会同意后，确定资金的合理使用。第十二条存货的管理1存货包括各种材料、燃料、包装物、低值易耗品、在产品、外购商品、自制半成品、产成品、周转材料等。2常规材料的采购实行招标制，并将经济合同报财务部一份，以供办理付款时使用。3存货均按归口管理原则，必须有专业人员检验、登记，并交由专人过磅、保管，取得供货单位的合格证，办理验收入库并录入电脑，生成入库单。入库单必须有采购、检验、验收、保管等签字确认，并报送财务一份入帐。存货的领用必须附领用单，领用单需有领用人和主管及保管员签字，保管员凭领用单录入电脑，领用单需报财务一份入帐。4存货按照实际成本核算，应当采用加权平均法确定其发出的实际成本。存货采取永续盘存制和实地盘存制相结合的原则，定期进行盘点。年度终了，必须
f对存货进行一次全面的清查。对于库存材料、库存设备、低值易耗品、周转材料等存货实行定期清查和不定期抽查相结合，做到帐帐相符、帐物相符。
5清查中的盘盈、盘亏、毁损、报废，应查明原因，分清责任，经公司总经理办公会批准，分别情况进行处理。
6对于因毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货应计提存货跌价准备。
第十三条应收及预付款的管理1房地产产品的销售必须按合同规定及时办理产权转移及收款，销售款及工程款的结算应通过银行转帐的方式进行结算，业务部门和业务人员不得挪用货款。采用赊销方式销售时，财务部门应根据销售合同约定的收款日期进行跟踪，并建立相关的资信档案包括购买单位或个人的资信、业务部门资信、业务人员资信等。2财务部门编制各种应收预付款项帐龄分析表。对已到期的债权，应分别情况及时催收。3建立坏帐准备金制度。年度终了，预计各项应收款项收回的可能性，对预计可能发生的坏帐损失，计提坏帐准备。4计提坏帐准备的范围包括：应收帐款和其他应收款含因供货单位破产、撤销等原因已无r