单位（盖章）：龙亢镇财政所
权利事项序号（岗位、流
程）
廉政风险点
财政所廉政风险防控汇总一览表
表现形式
原因分析
风险点涉及的部门和岗
位
填表时间：2012年8月10日
风险等级
防控措施及责任主体防控措施
责任主体
1
制度机制风险
制度不完善
内部管理不规范、监管不到位
财政所制度机制不完善，存在管理漏
洞
所长
中
加强学习，加强制度建设，建立完善的办理流程，按程序办事，加强管理
2
岗位职责风险
监管不到位
财政资金监管不到位，存在国家资金被骗的风险
监督机制不完善，工作流程不严格
所长
中
建立内部监督机制，完善各项手续，加强各岗位职责考核，奖惩到人。
经费安排
3
乡镇财务管理
违规支付
乡镇财政资金困难，资金安排上存在“结构分散，安排不足”的情况
主管会计
1，严格执行预算法，按财政总预算会计科目进行核算；2，管好用好上级下达的各项专用资金，做到专款专用；3，严格实行镇长一
低支笔审批制度，支出票据实行登记审核制度，
支出报账实行审核审批同意报账制度，项目支出实行招投标、预决算、验收、审计等制度；4，实行银行印鉴章实行分开保管制度。
会计信息管理
会计信息的真实性、合法性、准确性、完整性、安全性无法得到保障
会计信息的产生、传递、审核、拨付的过程管理不到位
主管会计
低
及时准确提供各种会计报表和会计信息；会计资料及时装订归档。
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f现金收支
票据要素不齐全或票据失真，现金收支程序不合规
对原始单据审核不严
现金会计
1，现金收支必须符合《现金管理暂行条例》
规定。发生支出单据，经审核后应及时报领导
低审批。现金收入应当及时存入单位账户，不得
直接坐支现金；2，严格审核原始单据，每月
25日前结清当月全部单据交与总预算会计做账
4
现金、票据管理
1，办理经费支出需现金支付的业务时，填写同意报账通知书，经过现金会计、总预算会计
支出单据管理
票据在传递过程中丢失
票据传递程序过多，管理存在不足
现金会计
签字，财政所长审批后，现金会计对原始票据
低进行再审核后，由两人或两人以上共同经办提
现付款，不得一个人办理费用支出业务的全过
程；2，支出单据在传递过程一定注意不要丢
失单据，注意单据安全，办理移交手续。
1，加强与相关站所的沟通，明确职责，
农户基础信息涉农资金多发、错相关站所提供的农一卡通操作
管理
发或误发
户基础信息不准确
员
在数据处理过程中，加强审核，及时找出低错误信息r