款手续；3．各项借款应提前一天通知财务部备款；4．支票领用：原则上发票经批准报销后到财务部领取支票，不借用空白支票，确实需要携带空白支票办理业务的，须由财务部出纳人员共同办理；5．借款销账时应以《借款单》为依据，据实报销，超出申请单范围（包括用途、金额等）使用的，须经分管副总经理批准，否则财务人员有权拒绝销账；6．借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借款者转为个人借款从工资或补助中扣回。
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f第三条日常费用报销制度1．报销人必须取得相应的合法票据，且票据的填写符合规定，经办人必须签名；2．如实填写《费用报销审批单》，严格按单据要求项目详细填写，注明附件张数，金额大小写必须完全一致（不得涂改），并简述费用使用内容或事由；3．将填写无误的《费用报销审批单》报部门负责人审核、财务部审核、分管副总经理审核，经协管领导审批后，到财务部报销。第四条差旅费报销制度公司差旅费报销参照《秦皇岛市市直机关和事业单位差旅费报销管理办法》执行
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f附件：
项目
秦皇岛交通建设投资有限公司
费用报销审批单
年月日
用途
票据金额
公司领导批示：
数量（元）经办人
财务审核：
部门负责人审核：
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经办人：
f固定资产管理办法
第一章总则第一条为了加强固定资产管理，提高固定资产的使用效率，保护公司财产，防止资产流失，结合公司实际情况特制定本办法，各子公司参照执行。第二条本办法所称固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上，并在使用过程中保持原有形态的资产，包括房屋、办公设备、电子设备、运输设备、机械设备、工具器具等。
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f第三条固定资产管理是指对固定资产的计划、购置、验收、登记、领用、使用、调用、维修、报废等全过程的管理。
第四条公司综合部是公司固定资产管理的主体部门，负责固定资产的监督管理工作。
第二章固定资产的申请、审批和购置第五条购置固定资产须提出书面申请，详细注明购置原因，报公司综合部，经总经理审批后方可购置。第六条固定资产购置的申请、审批程序1、各部门购置固定资产，须填写《固定资产购置申请审批表》，由部门负责人提出申请，报部门分管副总经理签署意见，经公司综合部审查后，报总经理审批；2、公司固定资产购置由公司综合部负责。第七条固定资产购置原则1、必须满足日常工作的需要、必须有明确的用途、依照审批权限获得批准；2、固定资产的购置工作应当遵循“科学有效、公开公正、
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f比质比价、监r