学习，不断提高财务人
f员的素质和财务管理水平；不定期地召开本部会议，总结、检查、研讨、布置财务工作。10、做好资金管理，及时做好资金的回笼工作，准时进账、存款工作；保证日常合理开支需要的正常供给；11、组织建立财务人员岗位责任制，负责对财务人员的考核。
第三章货币资金的管理及印章管理
一现金的管理1出纳必须对现金做到日清月结，随时清点库存现金。财务部及有关人员必须定期或不定期对库存现金进行抽查，以保证帐实相符。2现金库存不得超过公司核定的库存，限额为人民币贰万元。现金的开支范围为：职工的工资、津贴、劳保费、福利费、奖金等及国家规定对个人的零星支出；出差人员必须随身携带的差旅费；结算1000元以下的零星支出等。3严格执行国务院关于现金管理暂行条例的规定，不准以收抵支，不准以白条抵库存现金。4领取现金时，要持有符合公司资金支付审批程序的有效单据（如借款单或报销单），财务方可支付现金。5公司原则上不允许为员工垫付款项，如有特殊情况必须报总经理批准。6．货币的保管：出纳除库存现金外，如银行个人的存折应把存折和密码分开把控，以确保资金的安全。二银行存款的管理：1出纳购买支票后，将其号码登记到支票领购簿。支付支票时，需要登记付款对
f象，支票领受人需要在支票领购簿和支票头上签字。2持支票人员，一旦发现丢失，应立刻通知财务部，马上到收款单位和银行挂失查找，查找无效，需到电视台或报社等部门声明作废。3银行账户必须经公司领导的同意才能开设，并按国家规定使用，银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。4银行账户印鉴不准一人统一保管使用，印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。三其他银行票据管理各种银行票据都必须由公司财务部统一购买，财务部应指定专人负责。每次购入票据时间、本数、起止号等内容登记在票据登记簿上，且必须连续编号。在摘要栏内，也要写明这些支付票据摘要，以备查考。四印章管理公司应加强对预留银行印鉴的管理。财务专用章原则上由财务负责人保管，个人法人章必须由出纳保管（如公司指定专人保管除外）。各印章保管人不得擅自将自己保管的印章交由他人保管，也不得私自接受他人保管使用的印章。各印章必须严格按规定的业务范围和批准程序使用，不得乱用、错用。印章保管人应在使用时严格审查，注意内容，防止漏洞。保管印章人员因出差等而需r