开收款凭证时收款通知单及定单方名称必须绝对一致），收到客户款项时填写收人统计日报表，于次日报一份到业务部，一份留存财务备查（注：不能以此为据登记商户台账），未付款或未付清款的客户要立即登记欠款明细表，及时进行数据更新，协助出纳、业务催收应收款项。4、对于属日期段内的缴费（例如：租金、广告等）必须在注明费用名称的同时填明起止日期，若特殊情况开票收款时不便填明起止日期的，必须过后及时到业务部确认起止日期并将其补填在存根及记账联上。5、每天接收由出纳处移交来的收付款原始单据，盘点出纳库存现金、支票及其他有价证等，做到会计账与出纳账数据相符，实际与账面数相符，做好盘存记录并在出纳每日账面余额数处签名，审核自出纳处移交来的收付款凭证金额与原始附件是否相符，检查并督促出纳财务资金管理制度进行收付款，完善收付款手
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续。6、每日根据出纳移交来的收付款原始单据：1）填写会计凭证、出会计分录凭证；2）登记商户台账；3）填表注销收款收据和发票的记账联；4）将会计凭证交直属领导审核后录入财务软件进行财务核算。每月4日出上月财务报表，并报送公司领导及监事会、独立监事。7、根据每天出纳与会计收付款原始单据移交的清单每10天汇总做一次收支统计表（具体时间安排为每月10天次日及次月第一天）。上报公司领导及监事会，审核出纳做的员工费用支出表。8、会计代出纳经办的收付款业务必须通过交款记录本的记载后将原始单据和现金，支票等转交出纳，务必完善移交手续明确划分责任。9、建立好公司材料物资、低值易耗品和固定资产辅助明细账，每月及时记账，做到账账相符。年末进行盘点制作清点表。10、负责财务部各种资料的归档工作。
出纳工作职责及工作流程
1、负责做好公司的货币资金、有价证保管工作，确保资金安全。2、负责按照公司财务管理制度和有关审批程序完成收款付款。3、负责做好《现金日记账》和《银行存款日记账》的登记。4、负责按照财务更多的时间，及时编制《收支统计表》。5、负责银行存款核对，编制《余额调节表》和现金盘点表。6、负责建立本岗位工作的各种相关统计台账。7、完成领导交办的其他任务。
出纳工作流程
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一）每日现金收款1、收款：以会计开具的收款凭证（自制专用收据和税务发票，以下同解）为依2、据办理每一笔收款业务；收款时应认真审核，检查收款凭证的金额、大小写、收费人签名，属日期段内的缴费（例r