采购管理制度与工作流程
一、目的：为规范采购流程，提高采购工作的效率，特制定本制度。二、适用范围：适用于本公司采购管理。三、内容：
1、总则为加强采购工作的管理，提高采购工作的效率，制定本制度。所有的采
购人员及相关人员均应以本制度为依据开展工作。2、采购基本流程
采购需求（公司各部门）采购计划（采购员）寻找供货商询价、比价、议价采购洽谈合同的签订（确定付款条件、配送方式、售后服务）交货验收（仓管）质检（不合格退货）入库计划对账财务结算。
f采购流程图如下图所示：
采购需求采购计划
审批
采购部
验收不合格
退货
寻找供应商寻价、比价、议价
采购洽谈
总经理财务总监
合同的签订建立供应商资料
财务部确认付款条件及帐期
总经理审批
下单交货验收
验收合格
董事长审批
计划对账财务结算
入仓
f1）采购计划：采购员应根据需求部门请购单和公司需求计划制订采购计划。2）供应商的选择和考核：供应商的选择与考核，一般从经营情况、供应能力、品质能力等方面评定，并定期从质量、运货、价格、逾期率、是否配合等方面综合打分。3）询价、比价、议价4）合同的签订：买卖双方经过询价、报价、议价、比价及其它过程，最后双方签订有关协议，合约即告成立。采购合同的签订要根据采购商品的要求、供应商的情况、企业本身的管理要求、采购方针等要求的不同而各不相同。需与财务部核实确定付款条件、货运方式、售后服务等情况。5）交货验收：采购员必须确定货物品种、数量、质量、交货期的正确无误。以采购员的确定和合同为验收数据。6）质检：货物质检合格则入库，不合格的，需安排补救和退货。7）财务结算：货物入库后，财务结算。
f3、申请商品采购流程图
提出需求请购部门
采购部审批（有合同）
采购部审批（无合同）
总经理财务审批
采购订购
1）请购部门提出采购需求，填写物质采购计划表2）采购部制定采购计划，由采购部负责人报总经理、财务审批；3）审批通过后，由采购主管下单。4、申请付款流程图
采购
采购人对账
采购部审批
总经理财务部审批
财务部付款
1）采购商品入仓后，做应付款计划2）采购员根据供应商账期核对成本金额和付款金额是否一致，不一致的
找出原因，调整成本金额直至与付款金额一致后做应付款；
f3）采购部审批到期应付款4）总经理批准付款
5、商品到货验收流程
仓管验货
仓管打入库单
成本会计审核入库单
进仓
1）仓库根据供应商送货r