我国商业银行操作风险管理研究
内容摘要操作风险是商业银行经营活动中所面临的最古老的风险种类但是与市场风险、信用风险、流动性风险相比商业银行对操作风险的理解、认识和管理都处于较低水平操作风险频繁引爆破坏力量之大令人震惊建立和完善操作风险管理体系已经成为现代商业银行急需解决的重大课题本文据此提出了相应的管理对策
关键词商业银行操作风险管理
操作风险是商业银行经营活动中所面临的最古老的风险种类但是与市场风险、信用风险、流动性风险相比商业银行对操作风险的理解、认识和管理都处于较低水平20世纪80年代以来全球金融机构因操作风险已经损失了2000多亿美元巴塞尔委员会在2002年举行过一次全球操作性风险调查被调查银行共计报告47269起损失金额超过1万欧元的操作性风险事件平均每家银行发生操作风险事件528起操作风险
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f频繁引爆破坏力量之大令人震惊建立和完善操作风险管理体系已经成为现代商业银行急需解决的重大课题
国际银行业对操作风险研究和管理的最新动态
近几年国际银行业操作风险研究和管理取得重大成就其主要体现在巴塞尔委员会和各类银行业协会的报告协议上反映于国际活跃银行的突破性探索中具体包括以下四个方面
对操作风险的认识提升到新的层次
2004年发布的巴塞尔新资本协议将操作风险定义为由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险全球风险专业人员协会则认为操作风险是与业务操作相联系的风险包括来自操作业务失败形成的操作失败风
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f险和来自环境变化形成的操作战略风险以上两种观点都是从内部因素和外部因素出发强调商业银行经营活动与人、流程、事件之间的互动关系操作风险作为有别于市场风险和信用风险的独立的银行风险种类得到普遍认同国际银行业认识到操作风险分布于银行业的各个经营管理层次贯穿于经营管理活动的始终与信用风险和市场风险不同操作风险无法创造利润但信用风险和市场风险存在通过有效管理而获利的可能一些银行已将操作风险置于与信用风险和市场风险同样重要的地位开始建立专门的操作风险管理系统制定并完善识别、评估、监测和缓释操作风险的原则、政策和方法
强调必须对操作风险进行合理分类和准确描述
商业银行管理操作风险的重要前提之一是准确把握本行操作风险的类型和特点区别本行操作风险与其他金融机构的异同国际银行业较认可的分类结果大体可归纳为人的行为和动因犯罪、有意差错、无意差错流程流程设计不r