规定，下列各项中不符合规定的行为有（）
A、用银行帐户替他人收支货款或现金
B、将现金用个人名义存入银行
C、供应商提供的购货发票不加以认证或审核即办理入账
D、未经审批即支付已到期的应付账款
27

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4、下列属于商业汇票的是（
）
A、银行本票
B
、银行承兑汇票
B、银行汇票
D
、商业承兑汇票
5、出纳工作的职能是（
）
A、收付职能
B
、反映职能
C、监督职能
D
、管理职能
6、现金管理的原则为（
）
A、收付合法原则
B
、收付两清原则
C、钱账分管原则
D
、日清日结原则
7、对票据的审核下列说法正确的为（）
A、对于内容不够完整、填写错误的应退回有关经办人员更正或重开
B、对于不真实、不合法的票据不予接受
C、对真实、合法但领导未签字的票据可以报销
D、对领导已签字的票据不加以审核就予以支付或报销
8、企业文化中的“三平”包括（
）
A、平常
B
、平凡
C、平淡
D
、平安
四、简答题
1、2012年1月10日填开银行汇票金额为￥3001056，请写出日期和金额的大写
（本题6分）
2、我公司2016年6月份银行存款日记账账面记录和银行对账单分别见下表，请根据给出的资料填写银行存款余额调节表：（本题8分）
银行存款日记账
37

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16年凭证银行凭证
摘要
借方
贷方
余额月日字号名称号数
期初余额
60387700
61收60汇票6088销售产品
10568700
70956400
2付75转支2014付购材料
179800069158400
5付76转支2015付广告费
780000061358400
7付77现付1018支取现金
50000060858400
10收80转支5001收回货款
10000000
70858400
16收81特转4832收到税款返还
2000000
72858400
25付80汇票3187购入设备
1000000062858400
28收90委收8088收回货款
15000000
77858400
本月合计
375687002009800077858400
银行存款对账单
2016年6月30日
币种：人民币
单位：元
网点号0212中国农业银行句容支行桥头分理处
户名江苏汤辰机械
账号XXXXXXXX上页余额603877
2007年交易凭证
月日代码种类
凭证号
摘要
柜员借方发生额贷方发生额余额
号
21
汇票6088收款
10568700
193
22
转支2014付货款
1798000
193
27
现付1018支取现金
500000
196
28
转支4019付失业保险金
980000
193
216委收8017收货款
1700000
195
225汇票3187付设备款
10000000
192
228委收8088收货款
15000000
194
可用余额743784
47

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单位：年月日单位：元项目
企业银行存款日记账加：银行已收企业未收减：银行已付企业未付
调节后的银行存款余额
银行余额调节表
金额
项目
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