财务管理制度
第一条总则11、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，统一报销程序，提高财务管理水平，合理控制费用支出，根据相关法律法规，现结合公司具体情况，特制定本制度。12、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、工程相关支出及专项支出等。13、本制度适用公司全体员工及项目公司员工。第二条、借支管理规定及流程21、借款管理规定211员工因公借款：借款人员凭审批后的《借款单》按批准额度办理借款，相关事项办理完毕5个工作日内办理销帐手续。212其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。213各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。214借款销账时应以《借款单》金额为依据，报销冲抵时实行多退少补；215借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者从其工资中扣回。216原则上试用期员工、离职交接期员工不得借款。217原则上员工借款金额不得超过其当月工资。22、借款流程221借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、标注支票或现金。222审批流程：部门经理→财务负责人→副总裁→总裁223财务付款：借款凭审批后的《借款单》到财务部办理领款手续。第三条日常费用报销及流程31、日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费等。311、日常费用报销的一般规定
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f312报销人必须取得相应的合法票据，且发票上面须有日期、单位、经办人签名。无正规发票一律不准报销，只允许走个人等额借支。
313填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由，原始单据须粘贴整齐。须办理申请或出入库手续的应附批准后的《申请单》或《入库单》。
314费用报销权限及流程：部门经理→财务负责人→副总裁→总裁。315报销金额3000元以上一律电汇或网上银行转账。316日常费用的报销原则上要在5个工作日内完成，特殊情况经付总裁批准后可顺延15个工作日。32、办公费、低值易耗品等报销制度及流程321管理规定：为了合理控制费用支出，此类物资由公司综合办统一管理，集中购置，并指定专人负责，详细规定见《办公用品管理制度》。322报销流程报销人先填写费用报销单（附《出入库单》），按日常费用审批程序报r