北京永泰房地产开发有限责任公司
会计电算化管理制度
（草稿）
第一章
第一条
总
则
为了加强会计核算系统的操作使用管理，确保会计
核算系统的正常运行，维护其会计数据的安全性，保证会计信息的全面、准确，根据财政部《会计电算化管理办法》《会计电算、化工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本制度。
第二条
凡有权使用公司会计核算软件完成职责范围内会计
电算工作的财务人员或有关部门工作人员，即会计系统操作人员须执行本制度。
第三条
操作使用人员必须经过培训并经系统管理员认可
合格后方可上机。
第二章
第四条
操作使用人员职责
系统管理人员：负责所有会计核算系统数据的初始
化、数据备份与恢复、系统运行错误的登记与排除工作；负责系统操作使用的组织与管理工作，分配操作人员的工作权限，并设置操作使用人员的操作密码；负责数据的管理工作，负责对已复核数据的入账、入账后凭证、帐页的打印输出工作；定期做好数据备份工作，负责程序软盘、存档数据软盘、输出凭证、帐页及其他资料的保管工作，做好软件数据库资料的安全保密工作。
1
f第五条
数据录入员：按照财务软件操作规程录入凭证数
据，并负责录入数据的正确性校验，对操作中出现的问题作详细记录并及时报告系统管理员。数据录入人员无权修改原始凭证或手制凭证上的数据，不得以他人身份进行凭证复核操作。系统维护人员不能担任数据录入人员工作。
第六条
数据复核员：负责对已录入计算机的凭证编号、摘
要及数据的完整性、正确性审核，确保入账数据与原始凭证或手制凭证上的数据相符。
第七条
系统维护员（是相关软件公司的技术人员）：负责
会计核算系统的硬件和软件的检查及运行故障处理工作，以保障会计电算化工作的正常运行。
第三章
第八条第九条
操作使用人员的操作权限
所有人员不得以他人身份进入会计核算系统。系统管理员必须根据财务软件的特点和公司会计
核算方式进行数据初始化。会计科目的设置必须符合房地产开发企业会计制度与公司核算、管理的要求。报表格式必须符合上级部门和财政主管部门的要求。
第十条
数据录入员进行数据录入操作时应严格按照凭证
内容输入数据。不得擅自修改凭证数据，如发现凭证数据错误立即通知凭证填制人员，并根据修正后的凭证修改录入的数据。数据录入人员除可以进行数据录入操作外，还可以对其他数据录入人员的数据进行复核及数据查询工作，复核时发现凭证录入错
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f误，必须通知数据录入人员进r