收账款固定资产银行借款所有者权益主营业务收入主营业务成本净利润资产负债比率杠杆比率流动比率速动比率存货周转天数应收帐款周转天数销售毛利率销售净利率
以上科目或比率出现异常变化或不合理趋势及对应风险分析：根据以上报表数据，得出如下财务指标及分析结论：⑴短期偿债能力及趋势分析：
⑵长期偿债能力及趋势分析：
⑶盈利能力及趋势分析：
⑷运营能力及趋势分析：
（5）发展能力及趋势分析
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融资担保项目尽职调查报告（A角）（2012版）
●现金流分析：（详细流量表见附件4近两年现金流量表）
近年现金流量简表年度
经营活动现金净流量筹资活动现金净流量投资活动现金净流量合计
20年
20年
近三个月主要银行账户流水
月份
流入量
流出量
月底余额
单位：万元20年
单位：万元
合计：应收票据流水
月份流入量
流出量
月底余额
合计：
以上银行流水包括以下银行账户：（注：银行流水包括企业账户及能反映企业收入的个人账户等，但必须剔除各账户间的倒账及其他与主营业务无关的收支）
近三个月银行流水与提供的销售收入数据比较是否相符：□相符□基本相符□不相符不符原因：
●企业的纳税情况：
前两年及最近的纳税情况）
年度
增值税
营业税
所得税
关税
单位：万元
附加税其它
合计
依此计算的销售收入和利润与提供的比较是否相符：□相符□基本相符□不相符说明：
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融资担保项目尽职调查报告（A角）（2012版）
重大事项调查
●关联企业及重大关联交易情况：（关联企业如与贷款主体关系密切，须查核其银行信贷记录，详尽信息可在附件中列示，包括多元化投资的信息）
●网络负面信息查询（如有，则简单阐述并复制网络连接）：●仲裁或法律诉讼情况（司法机关公示信息查询结果）：●其他重要事项：（信用情况如有不良记录请在此说明原因）
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项目可操作性分析及方案设计
●资金用途：（包括用途、金额、期限分析）
融资担保项目尽职调查报告（A角）（2012版）
●还款来源分析：（表格未设计年份自行增加）
现金流入量现金流出量净流量（注：现金流量包括经营性、筹资性、投资性现金流）现金流量预测分析：（分析以上各数据计算过程和依据、合理性）
●反担保措施设计
反担保方式的选择123456
合计：过程控制还款方式
清算值评估价值
操作程序
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f中科智●项目风险点及反担保组合分析：
1、经营风险：
2、财务风险：
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3、市场风险r