西安市泰升食品有限责任公司
借款管理制度
一、目的为提高公司资金使用效益，减少资金占用，加强对公司员工借款的管理，保证对员工借款进行有效控制，结合公司实际情况，特制定本制度。二、适用范围本制度适用于公司全体员工。三、管理原则借款遵循“前款不清，后款不借”原则。四、借款管理规定1、借款流程规定11借款人借款时必须填制《借款单》见附件1，填写项目及内容必须规范、完整，大小写金额相符，不得出现涂抹、更改情况；12借款人本部门经理、中心总监审核签字；13财务部审核人员查看借款人前期无欠款时方可签字前期若有借款未清，须全部结清后方可办理借款事宜；14总经理（代理人）审批签字；15出纳对符合审批手续的借款予以支付，不符合审批手续的借款予以拒绝办理；16财务部费用岗及时进行相应账务处理。2、借款清账规定21借款人必须于借款事项完毕后5个工作日内清理借款；22清理借款时必须规范填写报销单据，并注明“冲账”字样，后附完整的相关业务单据及发票，清理借款时多退少补；23财务部办理员工清欠不予退还原始借款单；24财务部费用岗及时进行相应账务处理。
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3、其他相关规定31试用期员工原则上不得借款；32员工因个人私事不得借款，如有特殊情况需审批同意借款的本部门经理承担担保责任；33财务部费用岗于月初出具员工借款清单并发至各部门负责人，作为部门负责人审批借款的依据；34离职人员必须于离职前结清个人欠款，如若欠款未清人力资源部不得给予办理离职手续；35个别岗位因工作需要申请备用金时，先填制《备用金申请表》（见附件2），在备用金申请表审批同意并于财务部备案后方可办理借款，备用金借款必须于年末结账前清理完毕；36公司重大活动需借款时，借款人先提供经过审批同意的相关活动预算表，借款人根据预算表的额度办理请款手续；37借款事项完毕后逾期5日以上30日以下未清理借款的，按报销面额的10进行处罚，逾期30日以上未清理借款的，按照报销面额的20进行处罚；38员工之间不建议因公事私自相互借款，否则后果自负。五、附则1本制度未尽事宜，经总经理审批同意后，最终协商解决。2本制度最终解释权归财务部所属。3本制度经总经理批准后自颁布之日起执行，原相似制度同时废止。
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附件1
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附件2
备用金申请表
申请日期：申请人申请金额：￥所属部门大写（人民币）年
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