某化肥厂项目可行性研究
一案例的财务预测及基础财务报表1数据材料新建一个化肥厂，预计从此项目建设开始寿命为15年。项目建设期为3年，第4年投产，第5年达到设计生产能力。（1）固定投资（固定资产投资）8000万元，其中自有资金投资为4015万元。分年投资情况如表11所示：表11某化肥厂固定资产分年投资情况
某化肥厂固定资产分年投资情况表11
项目
年初
125001515
235001500
320001000
合计80004015
注固定投资万元其中自有资金投资万元
注解1：按要求我是一班1号第一年数据（1500）上调1，为1515（自有资金），合计为4015
不足部分向银行借款，银行贷款条件是年利率i10，建设期间只计息不还款，第四年投产后开始还贷，每年付清利息并分10年等额偿还建设期利息资本化后的全部借款本金。（2）流动资金投资约2490万元，全部用银行贷款，年利率10。（3）销售收入、销售税金及附加和经营成本的预测值如表12所示，其他支出忽略不计。表88销售收入、销售税金及附加和经营成本预测值（单位：万元）
销售收入、销售税金及附加和经营成本预测值
表12
（单位：万元）
项目销售收入
年末
456003203500
580004805000
680004805000
780004805000
880004805000
980004805000
1080004805000
1180004805000
1280004805000
1380004805000
1480004805000
1580004805000
销售税金及附加经营成本
f2．要求进行全部投资和自有资金投资盈利能力分析和清偿能力分析。（设基准折现率i。12）3基础财务报表借款需要量计算表（表13）（1）表13借款需要量计算表（单位：万元）
借款需要量计算表13
（单位：万元）
内容
年初
125001515985
2350015002000
32000
4
合计8000
固定资产投资总数流动资金自有资金借款需要量
2490100010002490
249040156475
注解2：由解1得到自有资产为1515固有资产投资总数动量自有资金借款需求量因此第一年借款需求量为25001515985；自有资金合计为1515150010004015；借款需求量合计固有资产投资总数合计资金流动合计自有资产合计8000249040156475
建设期利息计算表14
（单位：万元）
内容年初欠款当年借款当年利息
年份
10985491034
2103420002033238
3323810003744611
44611
附注
建设期利息约为626
年末欠款累计
注解3：1由表13得当年借款985则有当年利息985x10（年利率10x054925（四舍五入为49）；年末欠款累计当年欠款当年利息9854925103425（四舍五入取整为1034）第一年2第一年年末累计欠款次年年初欠款，则根据1的结论得出表格的第二年r