财务管理制度
第一章总则
第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司生产经营业务的发展，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条公司会计要严格执行《会计核算实施细则》，记账方法采用“借贷记账法”核算遵循权责发生制原则，会计核算年度每年自一月一日至十二月三十一日。第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。（四）监督公司财产的购置、保管和使用，配合企业管理部定期进行财产清查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务部对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
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f第二章财务会计管理架构设置
第四条根据公司财务管理的需要，设置当前财务管理架构：
总经理
财务总监
财务经理
财务主管财务顾问副经理
资金主管
往来会计
费用会计
融资专员
税务会计
出纳
供应市场生产统计
材料主管会计材料会计
企管部
融资员
市场
办公室
库房
供应
地磅室
第五条各公司财务人员在财务总监及财务副经理的直接领导下，承担各公司的财务管理工作。第六条各公司财务人员在业务上接受财务部的统一安排和调配，各公司财务人员由财务总监委派、由各公司任命。
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f第三章
财务管理的基础工作
第七条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第八条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第九条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐套。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。第十条做好会计审核工作r