跨国公司现金池管理模式应用
一、集团概况
V集团成立于1923年，是一家在欧洲上市的大型汽车零配件跨国公司，主要致力于世界轿车及卡车主机配套及售后维修市场的汽车零配件供应。其业务范围包括设计、开发、生产并销售汽车零部件、集成系统及模块，其产品同时供应于主机配套及售后维修市场。V集团为世界领先的汽车零部件供应商，集团执行财务健康的增长战略，实现可持续的发展。V集团目前在全世界27个国家共设有120家工厂，65个研究开发中心以及9家备件销售中心，全球雇员52200人。2009年，V集团全球销售额达到75亿欧元。V集团早在80年代即通过产品销售和许可证等方式进入中国市场。自90年代初以来，V更通过合资方式为中国的主机市场客户以及最终用户提供各种零部件产品和服务。目前，V集团在中国设有中国总部、18家制造企业、零部件贸易公司，集团亚洲采购办公室以及三个研发中心。V集团在中国的18家制造企业分别是位于12个城市，在中国生产和销售汽车空调、灯具、雨刮、离合器、起动机、压缩机、发电机、安全系统、制动系统、传动系统、发动机冷却系统等产品。
二、集团资金管理概况
作为一家国际性知名企业集团，V集团在资金管理上一贯使用先进的资金管理技术，推行高效的资金集中管理模式，并始终在努力实现全球范围的资金集中管理。为了更好的推行全球范围内的资金集中管理，V集团的资金主管部门几经变革。从早期的集团财务部，全职负责集团具体金融业务运作的一个职能部门，到20世纪90年代末，该职能部门进一步发展成为集团100控股的独立法人，即V集团财务公司，为V集团旗下不同的业务提供跨部门金融服务。组织结构上，作为是集团的全资子公司，V集团财务公司接受集团的直接领导CFO，主要负责整个集团的金融战略与政策制定以及金融政策的执行和金融业务运作。在各个国家的地区总部设立专门的资金管理部门，由V集团财务公司派出管理人员协助当地进行资金管理，这些派驻在当地的财务资金管理人员都是经验丰富的专家，一方面协助当地子公司或者区域进行资金管理，V另一方面负责与集团财务公司进行沟通与协作。通过这种模式，将是集团在全球的几十家公司联系在一起，形成了资金统一管理协调一致的架构和体系。目前V集团的所有工业产品事业部都在中国开展业务，在华业务的增长为集团的整体利润的增长作出了很大的贡献。V集团已经将中国区作为未来业务发展的重点区域，在增加对华投资的同时，V集团总部和V集r