盖上发票专用章
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7、中国银行负责监督、检查银行结算账户的开立和使用。()
8、原始凭证要用蓝色或黑色圆珠笔书写,字迹清楚、规范。()
9、信用卡是同城和异地均可使用的转账结算方式。
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10、支票是单位或个人签发的,委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支
付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
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f四、综合计算题1、迅华实业公司2007年2月份银行存款日记账账面记录和银行对账单分别见下表,请根据给出的资料填写银行存款余额调节表:(10分)
银行存款日记账
07年凭证银行凭证月日字号名称号数
摘要
期初余额
21收60汇票6088销售产品
2付75转支2014付购材料
5付76转支2015付广告费
7付77现付1018支取现金
10收80转支5001收回货款
16收81特转4832收到税款返还
25付80汇票3187购入设备
28收90委收8088收回货款
本月合计
借方
10568700
1000000020000001500000037568700
贷方
17980007800000500000
1000000020098000
余额
60387700709564006915840061358400608584007085840072858400628584007785840077858400
银行存款对账单
2007年2月28日
币种:人民币
单位:
元
网点号0212中国工商银行共和支行
户名迅华实业公司
账号987046147223115888上页余额603877
2007年交易凭证种凭证号
月日代码类
摘要
柜员借方发生额贷方发生额余额
号
21
汇票6088收款
10568700
193
22
转支2014付货款
1798000
193
27
现付1018支取现金
500000
196
28
转支4019付失业保险金
980000
193
216
委收8017收货款
1700000
195
225
汇票3187付设备款
10000000
192
228
委收8088收货款
15000000
194
可用余额743784
单位:项目
企业银行存款日记账加:银行已收企业未收减:银行已付企业未付调节后的银行存款余额
银行余额调节表
年月日
金额
项目
778584银行对账单余额
加:企业已收银行未收
减:企业已付银行未付
调节后的银行存款余额
单位:元金额
743784
f2、用正确的方法大写下列金额数字。(10分)
13970867
1008762503
70583200
97200009
6532011
3、怡景实业公司2007年9月30日新上任的出纳陈景与原出纳孙云办理交接工作,主管会计孙莉进行监督,盘点库存现金中8张100元,6张50元,10张20元,7张10元,9张5元,15张2元,30张1元,18张5角,4张2角,8张1角。
请根据上述资料填写库存现金移交表(10分)库存现金移交表
币种:人民币
移交日期年月日
单位:元
币别
数量(张)
移交金额
接交金额
备注
合计
单r