鑫科集团公司
经营计划管理制度
北大纵横管理咨询公司二零零五年六月
f目第一章第二章
第三章
录
总则1经营计划管理体系3年度经营计划编制6年度经营计划审批8年度经营计划分解9公司经营计划执行10计划执行情况总结分析与考核12附则13
第四章第五章第六章第七章第八章
附件1：公司年度经营计划报告样板14
f第一章
第一条第二条
总则
鑫科集团公司（以下简称公司）的经营计划既是公司全体员工在经营计划的计划项目
计划年度内的行动纲领，又是安排季度、月度计划的重要依据。公司经营计划的计划项目主要包括：各经营部门的业务计划、各管理部门的管理计划、人力资源计划、财务计划、投资计划、融资计划等。根据战略目标，计划项目由总裁办公会结合实际情况具体选定。第三条经营计划的种类及主要内容组织维度（纵向）：公司经营计划、部门分解计划时间维度（横向）：年度经营计划、季度分解计划、月度分解计划公司年度经营计划的主要内容：年度总体经营目标、各计划项目总体经营目标、季度和月度分解计划（按总体）、部门分解计划（按项目）。部门分解计划的主要内容：分解到部门的计划项目总体经营目标、部门季度分解计划、部门月度工作计划。第四条（一）（二）（三）（四）（五）（六）第五条（一）经营计划的制定原则以市场为导向。以销定采、以采促销、综合平衡沟通协调。预算约束。滚动调整。评估考核。经营计划和全面预算的关系经营计划是公司在计划年度内的行动纲领，又是安排季度、月度
计划的重要依据。经营计划包括年度经营目标、年度预算目标、年度各项计划及预算目标、月度各项计划及预算目标、各部门月度工作计划等内容。（二）预算是经营计划的一个重要组成部分。所谓预算是指公司经营活
动用货币表示的数量计划。经过财务部门按照财务核算的原则处理后，可以衡量公司经营活动是否能满足公司的利润目标。r