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编号：YDCWLC001
悦达房地产发展有限公司流程体系文件
版号：10
年度预算管理流程
编制审核批准
日期日期日期
日期修订状态
修订记录
修改内容
修改人审核人
批准人
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1目标
11预算管理是实现公司资源优化配置、提高公司经济效益的重要手段，本流程旨在保障公司
预算管理的顺利运行。
2适用范围
21本流程适用于指导公司年度预算的编制、执行、监控及考评等工作。
3各部门职责
31各个部门、项目公司、子公司：负责编制并执行本部门的年度预算；
32财务管理部：进行预算信息汇总，形成年度预算方案；
33财务总监：负责审核年度预算；
34分管副总裁：负责审核分管部门项目公司子公司的年度预算；
35总裁：负责召集总裁室人员对财务预算进行总和平衡，负责审批年度预算；
36董事会：负责核准年度预算。
4工作程序
活动
说明
负责部门负责人
输出
11财务管理部拟定下年度的财务目标；
1预算编制前期准备
12财务管理部汇总并分析本年度的预算执行情况；
13制订预算编制的指导原则和方法，报送财务总
财务管理部、财务总监、总裁室
监审核、总裁室审批；
21各部门、项目公司、子公司编制本单位的预算；
2预算编制
22各分管副总裁对分管部门项目公司子公司的预算进行审核；
23财务管理部进行预算信息汇总；24财务总监、分管副总裁、总裁综合平衡；
各部门、项目公司、子公司
25各个部门项目公司子公司重新修订预算；
31财务总监、分管副总裁、总裁对修订后的预算，
组织各个部门进行集中讨论，财务管理部参财务管理
3形成预算
与；
部、财务总
方案
32财务管理部根据讨论结果，形成下年度的预算监、分管副
方案；
总裁、总裁
33下年度预算报送财务总监、分管副总裁审核，
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活动
说明
负责部门负责人
输出
总裁审批，董事会核准；
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