支。6、费用标准：（1）招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意；（2）培训费为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政部统一管理，各部门培训需求应及时报送行政部。行政部根据实际需要编制培训计划报总经理审批。；（3）资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享；（4）公司伙食费开支：公司负责员工午餐伙食费，标准为每人每月600元，由公司统一支付，不发放给个人；（5）员工通讯费补助报销标准：每人每月不超过300元，采用实名制以合法凭证实报实销。7、其他费用：根据实际需要据实支付。8、付款流程：①由经办人整理发票等资料并填写费用报销单填写规范参照日常费用报销一般规定；②按审批程序审批：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。③财务部根据审批后的报销单金额付款；④若需提前借款，应按借款规定办理借支公司手续，并在5个工作日内办理报销手续。9、报销时间的具体规定：每个会计年度终结前，财务部应提前通知公司各部门将应在当期报销的各类费用在最后一个月度会计结账之前完成报销流程并报销。无法取得相关票据的，应根据各类证据合理估计应报销金额，并在完成当期企业所得税汇算清缴之前补办报销流程。如果实际报销金额与估计金额差异过大，应调整所属会计年度会计报表。
f第二条工薪福利及相关费用1、工薪福利等支出：包括工资、临时工资、离职工资、社会保险及其他福利费等；2、公司于每月份26日发放工资流程如下：行政部核对考勤（包含人员变动、额度变动、捐款、社会保险等信息）→财务部会计人员进行工资核算（编制成标准格式的工资领取表）→财务经理审核工资编制的准确性→总经理审批→财务部出纳发放工资；3、临时工资及其离职人员及公司辞退员工的支付在按审批程序审批后进行支付；4、按公司规定：员工试用期限满后，公司根据其工作表现办理转正手续，转正后的工资按入职时承诺工资调整；5、社会保险支付由行政部根据每月社保部门的《保险清单》和《参保人员清单》后汇总、整理本月符合社保办理条件的员工，每月25号之前上交财务部上月的《社保统计表》。
第三条财务用章制度1、财务专用章、公司法人章、支付密码器及支票必须分开保管，公司法人章由公司财务部或董事长指定专人保管，财务专用章和支付密码器由财务总监保管，支票由出纳负责保管。财务总监或出纳不在公司期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接r