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财务科
xxxx公司财务管理制度
第一条为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是:一认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。二建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。三积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。四厉行节约,合理使用资金。五合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。六对有关机构及财政、税务、银行部门了解,检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。七完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳和审计工作人员组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。
财务工作岗位职责
第五条财务经理负责组织本公司的下列工作:
f一编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金;
二进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;
三建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析:
四承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是:
一按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报帐。
二按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。
三妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。四完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是:
一认真执行现金管理制度。二严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不以白条抵押现金。三建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。
f四严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须会计主管签字后,方可生效。
五积极配合银行做好对帐、报帐工作。六配合会计做好各种帐务处理。七完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
□财务工作管理
第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。
第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编r
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