，pvfvtype，guess）其中guess取默认值表示10，或者可以自行假定；期数NPER（ratepmt，pvfvtype）；
2对于每小题涉及到的变化情况，选择用窗体下“滚动条”工具进行调节；
3套用以上公式，带入实验数据，便可得到所求结果。
实验结果：
1以利率不变，年金为1050与年金不变，利率15为例：
年金变化时：年金1050
利率10期数5
终值641036利率变化时：年金1000
利率15期数5
终值674238
2以利率不变，年金为1020与年金不变，利率为20为例：
年金变化时：年金1020
利率10期数5
终值684992利率变化时：年金1000
利率
20期数5
终值892992
第2页共5页
f3以期数为5，期初支付与期末支付为例：
期初支付：
期数
5
终值671561
期末支付：
期数
5
终值6105104以利率不变，年金为1100与年金不变，利率为20为例：
年金变化：年金1100
现值396525
利率变化时：
利率
20
现值299061
5以利率不变，租金为6000与租金不变，利率为20为例：
租金改变时：
租金
6000
6000
现值
4055414
利率改变时：
利率
20
20
现值
2515483
6以利率不变，年金为2000与年金不变，利率为20为例：
年金变化年金
2000
现值利率变化利率
第10年1228913
20
第一年473799
现值
第10年419247
7以存款额为6000为例：
存款额变化时
现值
6000
6000
利率
4
8每期偿还额模型：
第一年67711
第3页共5页
f贷款金额
1000
贷款利率
10
贷款期限
10
每期还款16275
可以看出：年金增加，利率增加，期数增加均会使终值增加；年金增加，利率增加均会使现值的绝对值增加；先付和后付年金不同情况下，对应的现值或终值的变化比率不相同；筹资模型可以应用于借款还款及存款模型与租赁模型，原理相同。
四、总结
通过本次试验，我学到很多理论，公式，框架，概念。财务管理的四大模块，尤其是筹资模型的建立，在本次试验中均得到了运用，简单的操作代替了繁琐的手工计算。本次我学会了窗体中滚动条、微调框等的运用、各筹资决策的基本公式在计算机中的具体运用技巧、做法与运用等。这些实践结合之前学过的基本理论，使我们对之前的学习有了更加深入的理解和认识。
五、附录
本次上机参考书籍：
《计算机财务管理》张瑞君中国人民大学出版社20013；《EXCEL在会计和财务中的应用》崔婕等编著清华大学出版社20064；
第4页共5页
f第5页共5页
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