汇星（长泰）汇星（长泰）鞋业有限公司
试行）存货管理制度（试行）
第一章总则第一条为了规范和加强公司货品管理，如实反映各种物资的购入、消耗和
结存及计价，监督各类物资的合理供应、储存和节约使用，加速资金的周转，控制企业成本，提高企业经济效益，完善企业内部控制，特制定本办法。凡采购入库、生产验收入库、领用出库、销售出库、仓储、盘点等业务均遵照本处理程序执行。第二章存货范围第二条存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在
生产过程，或者在生产或提供劳务过程中消耗的各种燃料、材料、低值易耗品、商品、在产品、半成品、产成品等。存货属于企业的流动资产。第三条存货范围的确认标准是企业对货物是否具有法人财产权（或法定产
权）。凡是在盘点日期，法定所有权属于企业的物品，不论其存放在何处，或处于何种状态，都应确认为企业的存货；反之，凡是法定产权不属于企业的物品，即使存放于企业，也不应确认为企业的存货。第三章存货出入库手续管理第四条公司所有存货的进出均须办理出、入库手续，均应有相应的单据
作为凭证，并实行严格的审批制度。入库和出库手续均须由相关的生产、销售等部门经理审批。第五条材料入库管理1、采购物资运抵公司后，首先由公司的质量检验部对此批物资进行质量验收和检测，检验合格后，填写《验收单》，并签名盖章。2、仓管人员根据“采购合同”或采购部门转来已核准的采购单等相关凭证，
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f核对品名、规格、数量是否相符。3、仓管人员填制《材料入库单》，填写收料日期、供应商名称、物料编号、品名、规格、数量等内容，并签章。4、仓管人员根据《材料入库单》登记仓库库存明细帐并根据管理需要编制相关报表。5、在验收时，发现品种、品牌、规格、型号、质量、等级、款式、数量不符，或存在缺损、包装损坏、与样品不符等情况，验收人员应当拒收，并立即报告物资供应部门等相关负责部门，根据验收情况和责任，办理退货、补货、换货、索赔或要求进行折让，在问题解决之前，禁止付款（特殊情况，经企业负责人签字后可付款）。第六条材料出库管理1、车间主管根据生产计划的需要填写《领料单》，物资的发出必须依据用料部门填写的领料凭证（领料单）办理领用手续，没有正式领料凭证或手续不全的均不予发料。2、企业各部门填写的领料凭证（领料单），必须依据已经批准的工程预算（计划）或生产用料预算（计划），无经过批准的预r