办公室
使用状态增加日期
使用中2008年12月31日
折旧费用科660205管目理费用累计折旧14250（元）102008年12月31日最后一期提完折旧
原值（元）150000折旧方法（元）已提折旧期12间
平均年限法预计年限始用日期
预计净残值7500
2010年年初科目余额数据：
f12、会计科目：10020113、会计科目：160214、会计科目：2001
中行
期初余额：借
92781212元（25分）2275402元（25分）2275402元（25分）
累计折旧短期借款
期初余额：贷期初余额：贷
三、2010年1月经济业务15、1日，胡军签发中行现金支票一张（支票号XJP451），提取现金10000元备用（6分）16、13日，收回吕新贸易公司欠款4002120元，中行款已收，转账支票号ZZP616（6分）17、28日，华宏公司采购电机Ⅰ40台，不含税单价28000元台，货已发出，贷款中行已收，转账支票号ZZP381（8分）18、31日，根据工资表资料计提应付工资：（通过工资凭证向导生成凭证）9分员工部门职员基本奖金应发代扣实发姓名名称类别工资郭小采购经营15005000伟部人员合计税额合计
f于华采购经营10002463部人中19、31日，计提本月折旧：（通过计提折旧向导生成凭证）8分20、31日，预提本月应付短期借款利用，月利息6‰：（通过科目计算向导生成）21、1日，销售员张力出差预借差旅费3000元，出纳以现金付讫22、31日，按月末应收账款和其他应收款额的0005计提坏账准备：（通用转账，贷方科目为转出方，函数使用“期末借方额”23、10日，用中行存款支付益达公司材料货款780000，转账支票号ZZP02824、11日，签发中行转账支票一张，转账支票号ZZP029，支付广告费90000元，收到广告公司开出的发票25、27日，结转本月完工产品生产成本，其中电机Ⅰ50台，25000元台，电机Ⅱ25台，18500元台26、31日，计提福利费（不包括生产人员）（通用转账：借方科目为转出方，函数使用“借
f方发生额）27、13日，云峰煤矿购挖机3台，不含税单价360000元台，款未付28、31、结转所得税费用（通用转账：贷方科目为转出方，函数使用“借方发生额”29、1日，采购部黄红报销差旅费28000元，交还现金8000元30、31日，财务部冯芳报交际应酬费2300元，现金支付31、20日，结转本月完工产品生产成本，其中挖机W3台，100000元台，挖机G，2台，370000元台32、22日，购入生产用专用设备铣床一台价值250000元，使用10年，预计残值率3，平均年限法计提折旧，生产部使用，中行款已付，支票号ZZP02833、31日，结转制造费用入生产成本：r