XX县农村义务教育学生营养改善计划实施情况检查表
学校（学区）：项目检查内容
1、学校是否将“计划”专项资金存放到学校开设的“学生营养改善计划资金”专户，“计划”专项补助经费的划入和拨出是否经过该专户2、学校是否将“计划”专项资金进行单独核算3、学校是否建立“计划”专项资金使用管理责任制，是否明确专人管理“计划”专项资金4、学校是否建立“计划”专项资金使用台账，是否加强“计划”专项资金的财务管理及使用监督管理5、学校或食堂相关人员是否存在挪用、挤占、截留、浪费或套现、违规使用“计划”专款行为6、原材料采购票据是否齐全，所有的支出是否有票据，是否实事求是的核实营养餐品种成本，是否据实核算入账
校长：查看方式检查情况
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资金安全管理
7、是否存在食品原材料或物资质量明显不符合卫生要求仍采用8、食品原材料或物资采购间隔是否明显高于批发市场，甚至高于零售市场批发价9、是否存在擅自提高运输成本和水电煤气等使用成本
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查验票据及记录
10、“计划”专项资金是否账目不清，严重违反财经纪律，收支及原材料或物资管理存查看资料、询问教师在明显漏洞。（每日使用资金学生数×3），每日资金使用是否足额11、是否存在虚列支出、弄虚作假、私设“小金库”现象12、学校是否与食堂从业人员签订一年一次的聘用协议13、学校是否建立“计划”财务公开制度
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14、学校是否设立“计划”公示栏15、学校是否将每日食谱、资金使用情况和就餐人数基本情况进行全面公示
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