费用管理制度
1目的加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益。
2范围本公司全体员工的费用都应依据本制度执行。
3责任人各部门负责人及办公室人员。
4内容
41费用包括办公费、差旅费、招待费、运输费、通信费等。
42报销有关事项
421使用办公室制订统一格式的“用款申请单”、“采购申请单”、“借款申请单”等。
“费用报销审批单”、“付款凭单”、
422费用报销单据必须用蓝色或黑色水笔填写，
用胶水粘贴附件于反面，不得使用订书
针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，作退回处理。
423报销的原始票据要求是正规发票。发票级次：增值税发票，普通发票，财政、事业单位收据。
43审核、批准规定431办公费、运输费由办公室主任审核、总经理批准。432借款申请单、采购申请单、用款申请单、差旅费、招待费、货款发票经部门负责人签字确认后，由分管副总审核，总经理批准。
44借支规定441个人差旅费借款：需办理出差手续，填写“借款申请单”，由分管副总批准申请后方可办理借款。
442差旅费借款限额：原则上员工为
3000元；部长为5000元。
45相关单据、费用说明451用款申请单4511各项货款的用款必须附加采购合同、入库单、费用明细清单为审核依据。
4512办公场地、仓库、车间等租赁合同必须报办公室备案，作为租赁费支出依据。
452差旅费
4521外地出差
f指因工作需要出差的，要办理出差手续，凭“出差申请单”核销差旅费。到外地办
事发生的费用，包括在途交通费、出差生活补贴、住宿费等。出差期间所乘坐的交通工具类别须经分管副总同意。
45211出差回公司后，在飞机票时间为准。
3个工作日内办理报销手续，返回公司时间以回程车、船、
45212在途交通费乘火车10小时内可以到达的，原则上不得乘坐飞机和软卧。
在途交通费包括飞机场至宾馆的往返出租车费、机场建设费、保险费。
因工作需要开私家车的，按每公里
15元计算交通费。
45213出差生活补贴
出差生活补贴（需在外住宿）按标准执行（见下表）。
出差天数以车、船、飞机票的时间为标准。出发时间在
1200（含）之前的，出差天
数计为1天，反之为半天；到达时间在1800之后的，出差天数计为1天，反之为半天，
餐费30元。
出差人员到公司业务单位所在地出差，期间接受业务单位接待的，则生活补贴不予发放；参加各种会议、培训，视具体情况办理。
45214住宿费住宿费按公司标准、职务级别给予报销（见下表）。
出差同行人员中职务r