财务管理制度
第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能是：一认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。二积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。三厉行节约，合理使用资金。四合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。五对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。第三条会计的主要工作职责是：一按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。二按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向董事长提出合理化建议，当好公司参谋。三妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。四完成公司交于的其他工作。第四条出纳的主要工作职责是：一认真执行现金管理制度。二严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。因特殊情况确需坐支的，应事先报经董事长批准。三应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。四严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经董事长签字后，方可生效。五积极配合银行做好对帐、报帐工作。六配合会计做好各种帐务处理。七完成公司交于的其他工作。第五条支票管理：（一）由公司出纳或董事长指定专人保管。支票使用时须有