龙源期刊网httpwwwqika
comc
商业银行信用风险管理现状及对策
作者：王朝龙来源：《现代企业》2016年第02期
相比于发达国家，我国商业银行信用风险管理起步相对较晚，信用风险管理的经验还不足，相关管理和工作人员缺乏必要的信用风险管理意识，风险管理技术手段与发达国家存在较大的差距。随着巴塞尔新资本协议的出台和商业银行国际化进程的不断深入，提高我国商业银行信用风险管理能力和水平具有非常重要的意义。
一、信用风险的内涵
信用风险是指借款人、证券发行人或交易对方因各种原因不愿意或者没有能力履行合同条件而造成违约行为，导致银行、投资人或交易对方遭受到损失的可能性。信用风险不仅仅出现在贷款过程中，也常常发生在担保、承兑和证券投资等表内、表外业务活动中。
二、相关财务分析
从商业银行的盈利水平来看，2013年五大商业银行共实现净利润8704亿元，比上年增长114。自从放开贷款利率管制后，商业银行之间的贷款业务竞争日益激烈，贷款利率有所下降。
2013年上市银行继续加强成本管理，优化费用支出结构，整体成本收入比平均为309，较2012年降低约53个基点，整体呈现下降趋势。大型国有银行成本收入比为306，较2012年降低52个基点；其中农行最高为363。全国性股份银行为318；其中平安和华夏成本收入比最高，分别为408、389；浦发银行由于之前一直努力控制各类成本开支，成本收入比降幅最大，降约29个百分点至258，接近了上市银行最低水平。
截至2013年末，资本充足率如果上市银行按照新、旧资本充足率管理办法计算全部符合银监会的最低要求；按新、旧办法计算，上市银行资本充足率算术平均水平分别为1190、1255。其中，在新办法下，徽商最高达1519，华夏最低为988；而旧办法下徽商依然以1519最高，华夏最低为1093。
截至2013年末，上市银行不良贷款余额合计4850亿元，较2012年末增长794亿元，增幅196；不良贷款率整体为097，其中农行、交行和中信不良率分别为122、105和103，其他行均在1以下。从趋势上看，除重农商实现小幅“双降”，其他上市银行不良贷款余额均较2012年末增长；全国性股份银行增幅前三分别是招行、中信和兴业，分别为568、629和954，主要是其不良贷款增加以及基数较低；区域性银行中哈尔滨不良贷款余额也大幅增长了621。
f龙源期刊网httpwwwqika
comc
三、商业银行信用风险管理存在的问题及原因
1资本充足率不够。根据16家上市银行日前公布的中报，在这16家银行中，有农行、中r