公司费用报销管理制度
第一章总则第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程合理控制费用支出，特制定本制度。第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。第三条：本制度适用公司各部门。第二章第四条：原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和注册的名称一致，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（总额不超过报销金额的5）；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销；。第五条：费用报销基本流程：费用报销制度及流程
经办人填写报销单
部门负责人审批审批签字经办人签字领款
会计主管审核报销凭证
财务负责人审批
出纳审核并付款
总经理审批
第六条：差旅费报销1、公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。21、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。22、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。23、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
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f24、报销差旅费必须在回公司3天内办理报销手续，缴还预支差旅费，否则作为挪用公款处理。第七条：业务招待费管理1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。2、各部门因公招待必须事先申请总监批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。参与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。4、其它非公招待客人一律个人承担。第三章第八条：费用审批管理1、公司所有货币资金收付审批权限属公司总经理。2、总经理外出时可以指定授权人（或电话授权），经公司财务负责人审核后予以支付，对不符合公司财务制度的单据，有权拒绝支付，总经理回来后要立即补办审批手续。3、审批人应当根据上述货币资金授权批准权限的规定，严格在授权范围内进行审批，不得超越审批范围。4、报销人徇私舞r