采购付款管理制度
一、目的：规范公司的采购与付款业务，提高付款工作的及时性和准确性，加强内部管理，防
范经营风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种失职、欺诈、舞弊行为，保护财产的安全完整。
二、范围：本制度适用于采购原材料、机物料、车间内使用的易耗品（暂不包括机器设备）的
付款行为规范及管理。三、定义：
序号
名称
001预付款支付
002账期内付款
003月结期
定义合同约定先支付款项后发货的款项，包括定金和全款支付后发货。合同约定在收到后一定时期内付款，包括货到后付款和月结付款。月结指上月26日至次月25日
f四、原则：41单证齐全原则：《付款申请单》在内及相关支撑附件单据必须齐全，包括但不
限于《入库单》、《发票》、《采购合同》等。42先计划后支付原则：除紧急采购以外，付款必须在月初先计划报批，后办理付
款手续。五、关键角色及应负责任
序号
角色
应负责任
遵守公司规定，保证业务行为的真实性、金额的准确性，按规
001
经办人定据实填写付款申请单据对填写内容负全责，及时跟踪签批
情况。
需从业务需求角度把握付款的必要性，并对付款行为的真实002采购主管
性、准确性负管理责任，及时完成单据签批。
六、七、
内容描述61付款计划611每月1日前采购室合同台账与财务部应付款表核对完毕。612每月3日前采购室根据核对后的前期应付款及本月采购计划，制定采购付款
计划，每月5日前采购付款计划需审批完毕。613财务部根据审批后的付款计划安排资金，准备付款。614账期付款日为每月15日，其它时间原则上不予安排付款。62付款申请621采购室根据付款计划，填写《采购付款申请单》，申请单内容填写完整，字
迹清晰。622按合同付款条款，分预付款支付和账期内支付。6221预付款支付：预付款支付需在《采购付款申请单》注明预付款，申请单附
件必须有采购合同原件。6222账期内支付：账期计算按财务部收到发票和入库单最晚时间开始计算。按
账期支付需在《采购付款申请单》注明账期付款，申请单附件必须有《入库单》采购付款联的原件。63处罚：631如发现付款申请单填写错误（主要包括金额填错，重复填单等），将给予经办人处罚（警告、罚款）。632如款项错误支付，给公司造成损失，公司将根据情况给予责任人罚款。633如公司发现恶意支付行为，公司将依法追究相关人员法律责任。64解释权限：本规定由财务部负责解释并监督。65生效日期：本规定自签发之日起生效r