增值税进项税抵扣调节表
公司：行次行123451234会计账面（本年累计）所属期：2012年8月税务中心（本年累计）
项目账面进项金额已认证未入帐已入帐未认证账面进项转出账面可抵扣进项税金合计
账面金额
备注
来自“进项税明细账”本年账面金额来自“认证明细表”中实际认证数的空白来自“进项税明细账”中的空白明细账中进项税转出项
项目实际认证金额以前年度末核对差异数已认证不可抵扣转出进项转出税务可抵扣税金合计
税务金额
备注
等于本年“认证明细表”中大于0实际认证数以前年度已认证未入账以前年度已入账未认证等于“认证明细表”中负数累积税务会计，审核税务申报是否遗漏
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制表人：备注：
大区财务经理：
1、增值税进项税由大区税务专员根据附表1“认证明细表”和附表2“进项税明细账”进行核对，并填写本调节表；2、调节表填写项目为绿色部分，即：公司、所属期及相关金额；3、调节表单元格G8（粉色单元格），为勾稽关系检查平衡项，正确应为零，否则，请检查；4、对于超过2个月的未达账项，需在附表中“未达账说明”中书面解释，并跟进解决；5、本表完成后，由制表人及大区财务经理签字，并将本调节表及“认证明细表”、“进项税明细账”打印出来归档，保存在大区；6、电子版由税务专员于每月20日之前，发送至大区财务经理、集团税务主管、集团税务经理、集团会计经理及相关会计。
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