业务招待费管理细则
一、总则为节约成本，控制业务招待费开支，明确业务招待费审批权限，规范
业务招待费开支标准，合理使用，提高效能，增加透明度，培养节俭自律的工作作风，结合公司的实际情况，制定本规定。二、适用范围
本制度适用于公司全体员工三、招待原则
1业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省。招待费一定要先申请后使用，即使在特殊情况也要电话申请事后必须补办手续，否则财务部有权拒绝报销。
2所有业务招待费均由人事行政部统一管理，财务部负责复核，并对业务招待费的使用情况进行监督和控制。
3凡没有完善就餐手续而发生的招待费用一律自理。4营销部门的业务招待费根据营销部的回款状况，由营销总监进行额度
控制。原则上个人不给予报销招待费用。5业务招待费的使用只限于招待来宾用餐、娱乐、购买礼物，不得挪作
他用。6宴请公司重要客户或与两个以上部门有业务的客户，原则上要有相关
的两个以上的部门人员参加。参与招待活动的人员中，以主导宴请的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。7业务招待坚持对口接待、陪同的原则。重要客户和外联单位的领导，由公司人事行政部统一安排接待，公司副总以上级别或人事行政部经
f理及相关部门负责人陪同；客户和外联单位的部门负责人，由对口职能部门与人事行政部会商后安排接待，一般由相关部门的负责人陪同；一般客户和外联单位的一般工作人员，由对口职能部门或业务部门安排接待，对口职能部门负责人与相关人员陪同。8招待客户时，严格控制陪餐人数，一般情况下，陪餐人员只限于主管领导、部门负责人及直接业务人员。陪餐人数一般不能超过来客人数的15倍。9来宾就餐标准分为三个档次，一档标准为50元人；二档标准为35元人；三档标准为25元人。客户具体就餐标准由部门负责人确定，原则上不能超标。10外地出差的员工需要进行应酬，有条件的应利用传真、EMAIL进行审批，或者采用手机短信的方式请示批准，事后补办手续。
四、业务招待费用报销工作流程1招待申请人在招待前需填写《招待费用申请表》，部门负责人签字后交主管副总审批，特殊情况或超过审批金额权限的由总经理审批。2审批后的《招待费用申请表》交人事行政部统一安排招待。3招待任务完成后申请人须在三日内持审批后的《支出凭单》到财务部办理报销手续。收据和白条一律拒绝报销。报销时必须同时提供以下资料（若资料不齐，财务人员有r