须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物清单口径及不同的税率分别填列货物”清单货物2应税销售额，填写增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售而按税应税销售额，填写增值税的计税销售额。应税销售额法应征税的价外费用，也应填入应税销售额应税销售额”中法应征税的价外费用，也应填入“应税销售额中。3“应税销售额和“免税销售额均不包括出口货物的销售额。应税销售额”和免税销售额均不包括出口货物的销售额。免税销售额”均不包括出口货物的销售额应税销售额适用税率，按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写本期进项税额，填写申报期当月的实际发生额。适用税率，按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写本期进项税额，填写申报期当月的实际发生额。其有关栏次按下列要求填写：有关栏次按下列要求填写：1本期发生额，本期发生额，本期发生额应根据购进货物或应税劳务以及准予计算抵扣的货物和劳务分别填写。％税率及13％税应根据购进货物或应税劳务以及准予计算抵扣的货物和劳务分别填写。准予计算抵扣的货物和劳务分别填写17％％率项目，按购进货物或应税劳务取得的专用发票和海关完税凭证上注明的税款，及不同的税率分别填写。率项目，按购进货物或应税劳务取得的专用发票和海关完税凭证上注明的税款，及不同的税率分别填写。“免税农产品，依照采购免税农产品的买价，依10％的抵扣率计算填写。免税农产品”，依照采购免税农产品的买价，免税农产品％的抵扣率计算填写。运输费用，按照购进货物或销售货物所支付的运费金额，运输费用，按照购进货物或销售货物所支付的运费金额，依10％的抵扣率计算填写。％的抵扣率计算填写。废旧物资，填报的范围仅指专门从事废旧物资经营的纳税人，废旧物资，填报的范围仅指专门从事废旧物资经营的纳税人，按照收购金额依10％％的抵扣率计算填写。的抵扣率计算填写。6％征收率，按照纳税人购进货物或应税劳务取得的专用发票上按6％注明的税款填写。％征收率，％注明的税款填写。2“本期发生额栏中各项目的填写口径，指按照增值税税法规定准予从增值税本期发生额”栏中各项目的填写口径，本期发生额栏中各项目的填写口径销项税额中抵扣的进项税额。增值税税法规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，销项税额中抵扣的进项税额。增值税税法规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，不得填入本栏中的有关项目。如购r