业务层面风险因素1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能导致预算权威性不足，执行力不够（风险点B1）；2、单位未按规定建立票据台帐，不符合财务管理要求（风险点B2）；3、单位支出事项未严格按照审批权限执行，不符合收支业务管理制度要求（风险点B3）；4、单位在部分资产采购时未严格按规定填写政府采购计划申请表，仅用供货方清单代替，不符合政府采购业务管理制度（风险点B4）；5、单位未按规定定期对的货币资金、固定资产进行核查盘点，不符合资产业务管理制度（风险点B5）。三、风险分析1、单位总体风险水平根据风险评估表对单位各个层面风险进行打分评价，单位总体风
f险水平为2598（风险最高100分），属于偏低水平。
项目
单位层面
标准100
风险值
预算业务
100
收支业务
100
业务层面
政府采购
资产管理
100100
建设项目
100
合同管理
100
评估值22
21
37
24
30
40
23
权重401510
8
12
8
7
综合得分
883153719236
32161
2、重要和重大风险因素
经对以上风险因素进行分析，以上所列风险因素根据发生可能性
和影响程度列表如下：
风
险
发
B5
生
可
能
性B1
20
B4
A1
0
20
四、关于应对风险的措施建议
B3B2
100
f1、严格落实关键岗位人员轮岗制度2、财务部门根据同级财政部门批复的预算和单位内部各业务部门提出的支出需求，将预算指标按照部门进行分解，并下达至各业务部门。2、票据专管员严格按照票据管理制度建立票据台帐。3、加强对各项支出业务的审查，严格按照审批权限执行并收集相关的原始资料。4、严格按照批准的政府采购预算和财政专项资金项目预算的编制要求，在规定的时间和要求内，编制《政府采购计划申请表》，并按验收方案及时组织验收，填写《政府采购货物验收单》。
特此报告
财务科2016年月日
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