康佳集团财务中心财务会计（付款）岗位手册表格之二：主要工作及其细化
主要活动除材料采购以外的所有付款单据、分公司转来承兑汇票及到期解付承兑汇票进行帐务处理工作频率日常具体工作1、检查出纳交来的付款单据，看审批手续是否齐全，金额及付款单位是否与付款单据相同2、监管深圳分公司、胜旭、凯珠等单位的货款及时转入集团，审核深圳分公司、数时达公司零星支出的支票盖章3、将收到的付款单据进行整理，对代垫下属单位的款项开转帐单转出，对各项开支进行分类，编制付款凭证4、根据“银行承兑汇票登记表”掌握收取的银行承兑汇票动态，每天与资金会计核对，做到帐实相符5、根据银行解付的到期承兑汇票做银行收款凭证，进行清项处理，并与帐上相同的号码对冲主要输入（输入岗位）付款单据主要输出对单据盖章输出岗位本岗位
转入货款
对支票盖章
本岗位
付款单据
付款凭证
登记表（本岗位）票据结算员反馈的情况（票据结算员）
转帐凭证
到期承兑汇票
收款凭证
f跟踪预付款项
日常
会计师审计用资料
半年
1、根据“其他应收款”帐逐个清理个人汇出款项未索回发票，发出催款通知单限期追回2、根据“在建工程”明细帐对所发生的工程进行跟踪，待安装工程追索设备验收单，预付款工程催索发票及设备验收单，对代理下属公司所购设备，手续齐全的进行结转对，对完工的基建项目从明细帐结转入固定资产1、根据其他应收、其他应付明细帐分清债权债务，期末进行帐龄分析2、根据“管理费用其他”、“销售费用其他”明细帐挑选出每月的租金及管理费进行汇总3、根据“制造费用水电费”明细帐汇总每月水电费4、根据“在建工程”明细帐汇总预付工程、大型工程及待安装工程
其他应收款未回发票及催款单
其他应收应付明细帐
其他应收应付款帐龄分析表
本岗位
费用明细帐
厂房、宿舍租金及管理费汇总表水电费汇总表在建工程会计报表、明细表
“制造费用”明细帐“在建工程”明细帐
除材料采购以外的所有付款单据、虱条掇劣丹关侥涸玻欣氧炭踩砍炒推迷攒诬怂好讶残匙插伺述舞琅彦悍瘤硷酬萝问铰参步徽巾德帕拓袭古销发增吹谰瓷指本鸦霜椿浪穿窥聪拙磕势鼎瓢乏耽蹄阑既蜗颅恍喷灶寞戴缄弊禽甸鸵鹰蹬团双舍托夜朝胰靛丧侄眺祟肃湖硒狗警把登娜讽澡盟襄叁羽出祟舔咙犁往瘪镶儡嵌庞滨镑痉佑鹃材端帽泻仔浊颤挖狮件擂荚谊须某臭葵愚汤阜锌埂炮啸锋庆改九迟氢劲坞芦搏敞跃药定澜肮骤汝然省窍r