与本公司财务处相对应的通用设备、冶金专用设备、运输设备、房屋、建筑物等固定资产分类明细账、固定资产台帐。
第四章附则
8
f编码：GC100015B1页数：第9页共26页
第十七条本制度附件有：附件一：在建工程结转固定资产流程附件二：在建工程结转固定资产概况一览表附件三：甲供主材一览表附件四：待摊费用一览表附件五：工程施工费用一览表附件六：不需要安装设备固定资产一览表附件七：需要安装设备固定资产一览表附件八：房屋固定资产一览表附件九：构筑物固定资产一览表附件十：在建工程结转固定资产审批单附件十一：《在建工程预、结转固定资产管理办法》制度履历表附件十二：执行情况检查计划及培训计划表第十八条本管理办法的相关制度有：《工程财务核算管理办法》第三条、十三条涉及《工程计划、统计、分析管理办法》第四条涉及第十九条本管理办法需贯彻到控股公司工程管理部、财务管理部，子公司财务处、设备处、预算组。第二十条本管理办法由控股公司工程管理部负责制定、修订。第二十一条本办法自下发之日起执行。
9
f附件一：
编码：GC100015B1页数：第10页共26页
在建工程结转固定资产流程
编码：GC100015L01B1
　　　　　控股公司（K）　　　　　　　　　　　　　　子公司（Z）
　工程管理部
财务管理部
总协调人
财务处
预算组
工程设备处
组织成立结转小组
制定结转方案
工程建设完毕具备结转条件
通　知
按结转要求，填写固定资产
结转表
按结转要求，填写固定资产
结转表
按结转要求，填写固定资产
结转表
审核
N财务处负责
人审核
Y
N
汇总整理
N预算组负责
人审核
Y
N设备处负责
人审核
Y
预算、设备N
报表审核
Y
Y
报控股公司结转小组
结转组长审N
核
Y
同意结转金额
财务报表审N
核
Y
结转小组总结工程部备案
固定资产结转
建立台帐、帐务处理，办理交接手续
N
组织子公司结转小组验收
Y
10
f附表二：
编码：GC100015B1页数：第11页共26页
工程结转固定资产概况一览表
编
码
：
GC100015B01B1填表单位：
填表人：
填表时间：
单位：万元
开工、竣工时间
工
程概
设计单位
况
主要施工单位
验收时间监理单位
预转固定资产时间
结
转情
结转固定资产时间
况
预、结时间差
甲供材料费用
待摊费用
工工程施工费用
程
费设备购置费
用
构成
其中：不需要安装设备购置费
预转固定资产价值结转固定资产价值预、结价值差占总值的比例占总值的比例占总值的比例占总值的比例
需要安装设备购置费
合计
r