商品库存更正处理管理规范
1目的与适用范围：努力实现电脑库存数据与实际存货相符。
2职责：21食品、百货各组课长根据实际需求填写库存更正表。22部门经理、店长、财务部等根据审批权限，审核库存更正表。23门店商管课信息组文员负责库存更正表的录入及单据传递。
3基本要求：31根据不同的更正原因，填写对应的更正编码。32如发现电脑库存数据不实者，应先实物盘点，确认差异后，立即填表更正。33进行库存更正后，电脑库存一定要与实际存货相符。
4库存更正处理流程
单位名称流程名称
责任人节点
1
标准化流程门店
直营店营运（食品、百货、家电等）
库存更正处理流程
概要
财务部
店长
A
B
流程编号
YY01027
及时人工合理修改库存
营运
信息组
c
D
准备开始
填写一式两联2
的库存更正单
34
审核5
店长审核是否符合更正条件
经理审核
处理或答复
签发人
督察人
流程标准及说明
节点
工作任务及说明
时限
C1每周例行事项。目的在于及时发现与系统不每周一次
相符的可更正商品库存
苏杭时代稽核部相关资料
fC2由各商品课课长完成库存更正单的填写
每周三
C3部门经理审核更正原因是否合理
半天
B4报店长审核更正原因是否合理
一天
A4财务部依据本规定进行最后审核，超过权限一天
须报总经理签字。
D5转门店信息组进行电脑系统修正。
一天
库存更正单负毛利检查说明
答复或变价单
5库存更正作业作业流程描述：51门店课长根据库存差异原因，填写库存更正表。52根据审批权限，由经理以上人员审核。53门店信息组文员将手续完备的库存更正表发入电脑。54录入完毕后，将更正表传递到财务部及更正部门。6相关文件：61更正审批权限7相关记录：71库存更正单附件一
库存更正审批权限
1店长每次更正金额2000元（含）以内。2总经理核准金额2001（含）以上。3大盘点后库存更正参阅盘点作业程序。4库存更正均需经过财务部门审核。附件二库存更正单见实际表单样式附件三商品负库存产生的原因1、电脑录入员产生错误●收货录入错误；（把A商品录成B商品）。●库存调整操作错误；（录入时加库存和减库存错误）。●收银结帐错误；（商品未一一刷码把不同货号商品同时结帐）。●内部转货操作错误；（结帐货号非实际提领物品货号）。
f●采购建档错误；（店内码和国际码混用）。●顾客含（团购）退货商品未按退货程序录入或录入不正确。●电器提货商品；（进货时补登收货动作）。●联营厂商的商品；（非自营但有建档，统计r