亿丰公司差旅费报销制度
第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本办法。第二条本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。第三条本办法适用于公司各部门。第四条行政部是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。第五条出差办理程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。
出差申请单
出差人出差事由日　期自　　年　　月　　日　　时起至　　年　　月　　日　时止，共计　　天。地　点预支旅费万　　　仟　　　佰　　　拾　　　元整备注部门姓名职务代理人部门职务代理人（签字）
总经理部门领导年月日意见年月日意见以下由考勤员根据出差员工的往返车（机）票填写。实际出差自　　年　　月　　日　　时起至　　年　　月　　日　时止，共计　　天。日期考勤员确认：日期：年月日申请日期：备注：1、本表适用范围：公司员工外地出差均应填写。2、本表填毕后，原件复印件分存人事部、本工作部门。3、出差员工应于返回后当日到前台核对出差日期。
审批说明：员工因公出差时，一般员工省内出差由副总经理审批，省外出差须经总经理批准；部门经理和公司副总经理出差，均需总经理批准。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，填写借支单写清借款人、部门、用途、金额等事项，由主管领导批准后，经财务负责人审核，总经理审批后方可到借款。出差时借款，以“前账不清、后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及主管领导负责人的责任。
1
f《借支单》格式：
借支单
年工作部门借支金额借款原因还款日期主管会计出纳仟职务佰拾万仟佰姓名拾元角分￥：月盖章日
附证件批核制单
第六条
差旅费报销程序
1、差旅费报销流程图
经办人将合法票据分类粘贴，填写差旅费报销单
经办人和证明人在票据背面签字
部门经理，会计主管，总经理审批财务审核制单
实际出差是否按“出差申请单”执行
票据是否合法
出纳付款
扣回借支款
（1）在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得主管领导同意，并经、安排领导核准并签署意见后财务部方可r