业会议、交流会议,按事项进行费用预算,事前报总经理审批后按预算进行控制。第十章日常费用的审批流程第五十条公司经营日常费用开支实行总经理“一支笔”审批制度,总经理可以书面授权给副总经理在一定范围内审批部分财务开支,但授权不替代和削弱财务监督。
f第五十一条日常费用所有财务开支,均须附上合法、完整的原始凭证和其他相关票据,按照规定程序逐级审签,最终经总经理或者按总经理的授权签批后方可付款。第五十二条公司日常费用开支审批流程如下:1预算内及2万元以下:经办人经办部门部长分管副总经理会计财务部部长总经理出纳;2预算外和2万元以上费用:经办人经办部门部长分管副总经理会计财务部长财务总监总经理出纳。第十一章罚则第五十三条超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规定的票据财务有权不予报销。第五十四条财务有权对费用事项向相关单位直接核实,如有虚假行为,公司将视其情节予以处罚。第五十五条利用虚假票据虚报冒领者,一经查实,责令其退回虚报金额,并按虚报数额处以三至五倍的绩效罚款。第五十六条部门负责人和分管领导故意包庇、纵容员工虚报或弄虚作假的,一经查实,部门负责人和分管领导按其虚报数额处以三至五倍的绩效罚款,同时另视情节轻重给予行政处分。第五十七条各级审签人员把关不严,使弄虚作假
f的票据得以报销,后经查实已无法收回,由此给公司造成经济损失的,由各级审签人员承担相应的连带责任。第五十八条财务票据稽核人员和出纳擅自受理未经领导审签的票据,一经查实,分别减发当月绩效100元500元次。第十二章附则第五十九条本制度由财务部负责制订与解释,自发布之日起执行。第六十条本制度与以前发布的相关规定相抵触的,按本制度执行。
附件1:经办人:席人数:审核:业务招待审批表年月日经办部门单位:元接待时间:
接待内容:备注接待地点:接待目的:本公司出接待负责人预算金额:接待级别:部门负责人审核分管领导审批:总经理审接待客户名称:接待客户人员:其他:行政办公室批董事长审批实际报销金额:报销时间:本表一式两份,一份本部门留存,一份财务部门备查,由行政办事统一指定的,本表由行政办公室留存,接待部门不留存。注:除公司级领导接待客户以外,上表中13级标准接待,接待地点和接待级别统一由行政管理部统一指定。
f附件2:业务招待等级及费用标准
人均标
准级别r